一、建德市教育局（汇总）概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针和法律法规，研究制定全市教育事业的发展规划和年度工作计划，并组织实施。

2.指导和管理全市各级各类学校（幼儿园）教育教学改革、教育教学研究、现代教育技术工作；负责教育基本信息的统计、分析及发布。

3.负责各直属单位、学校（幼儿园）领导班子和干部队伍建设，维护学校稳定；指导全市德育、体育卫生与艺术（科技）教育、国防教育等工作。

4.统筹管理全市基础教育、职业教育、继续教育、特殊教育等工作；负责学校（幼儿园）的布局、设置、更名、撤销与调整工作；统筹全市中等职业学校专业设置工作；负责民办教育机构的审批、指导、管理、监督工作；指导全市中小学校、幼儿园基本建设及校舍改造工作。

5.负责中小学（幼儿园）的学生学籍管理；统筹管理全市学历教育及其招生考试工作，改革招生制度和办法；制定中小学招生计划，组织实施中小学（幼儿园）、普通高中、职业高中、普通高校、成人高校、中专、技校的招生工作。

6.会同有关部门拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资等有关政策；会同有关部门管理公办中小学、幼儿园的收费，监测全市教育经费筹措和使用情况；负责全市公办学校资产的监督管理。

7.负责全市教师工作，组织实施教师资格制度；组织指导教师培训、专业技术人员职务评聘等工作；制定师资管理规章制度，统筹规划并指导教育系统人才队伍建设。

8.指导、协调和监管各镇（乡）政府、街道办事处、各部门有关教育工作；负责全市教育督查与评估工作。

9.负责管理全市语言文字工作；指导、协调、监督和检查全市语言文字的规范应用，指导推广普通话，负责普通话和规范汉字的培训、测试工作。

10.负责指导、协调学校校园安全、保卫、稳定和依法保护未成年人合法权益工作。

11.指导局主管的社团工作；指导各中小学校、幼儿园信息化建设和全市教育技术装备工作；指导全市奖学助学、勤工俭学以及学校后勤管理服务工作；指导全市教育系统内部审计工作，并对各学校（单位）实施内部审计。

12.在教育局的指导下，全市中小学（幼儿园）开展正常的教育教学活动。

13.承办市政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，建德市教育局（汇总）部门决算包括：局本级决算，直属事业单位决算3家：教育局教研室、教育技术装备中心、教育局会计核算中心。纳入建德市教育局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位有82家，具体部门决算二级预算单位详见附表1：

附表1.

二、建德市教育局（汇总）2019年度部门决算公开表

详见附件。

三、建德市教育局（汇总）2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计95,650.7万元，与2018年度相比，收、支总计各增加6584.46万元，增长7.39%。主要原因是：在职人员目标管理考核奖提高和义务教育、高中段学校生均公用经费的提高。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计95,650.7万元；包括财政拨款收入95,650.7万元（其中，一般公共预算89,382.74万元，政府性基金预算6,267.95万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计95,650.7万元，其中基本支出81,762.28万元，占85.48%；项目支出13,888.41万元，占14.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计95,650.7万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加6588.74万元，增长7.4%。主要原因是：在职人员目标管理考核奖金的提高和义务教育、高中段生均公用经费的提高。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出89,382.74万元，占本年支出合计的93.45%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5573.57万元，增长6.65%。主要原因是：在职人员目标管理考核奖的提高和义务教育生均公用经费的提高。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出89,382.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出88,670.39万元,占99.2%；科学技术（类）支出12万元,占0.01%；文化旅游体育与传媒（类）支出5万元,占0.01%；社会保障和就业（类）支出2.7万元,占0%；卫生健康（类）支出260.96万元,占0.29%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出427.69万元,占0.48%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为83837.83万元，支出决算为89,382.74万元,完成年初预算的106.6%，主要原因是人员经费的增长和义务教育、高中段生均公用经费的增加。其中：

一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于预算数的主要原因机构改革后教育局增设纪检派驻机构。

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于预算数的主要原因是严州中学校史馆宣传支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。2019年年初预算为516.74万元，2019年支出决算为653.52万元，完成年初预算的126.47%，决算数大于预算数的主要原因行政人员工资福利支出的调整。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。2019年年初预算为1523.19万元，2019年支出决算为1621.86万元，完成年初预算的106.48%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。2019年年初预算为7528.44万元，2019年支出决算为8650.8万元，完成年初预算的114.91%，决算数大于预算数的主要原因事业编制在岗人员的增加以及工资福利支出的调整。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。2019年年初预算为28469.97万元，2019年支出决算为29574.75万元，完成年初预算的103.88%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整和生均公用经费的增加。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。2019年年初预算为22497.25万元，2019年支出决算为23322.18万元，完成年初预算的103.67%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整和生均公用经费的增加。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。2019年年初预算为15456.24万元，2019年支出决算为16568.94万元，完成年初预算的107.2%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整和生均公用经费的增加。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。2019年年初预算为1724.79万元，2019年支出决算为2818.49万元，完成年初预算的163.41%，决算数大于预算数的主要原因是设备购置的增加以及校舍维修改造等专项资金的增加。

教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。2019年年初预算为2805.12万元，2019年支出决算为2838.70万元，完成年初预算的101.2%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整。

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育（项）。2019年年初预算为32.42万元，2019年支出决算为32.42万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

教育支出（类）成人教育（款）成人初等教育（项）。2019年年初预算为612.45万元，2019年支出决算为620.09万元，完成年初预算的101.25%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整。

教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。2019年年初预算为2.74万元，2019年支出决算为2.73万元，完成年初预算的99.6%，决算数与预算数基本持平。

教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。2019年年初预算为745.32万元，2019年支出决算为735.7万元，完成年初预算的98.71%，决算数小于预算数的主要原因是事业编制在岗人员的减少。

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。2019年年初预算为263.31万元，2019年支出决算为307.32万元，完成年初预算的116.71%，决算数大于预算数的主要原因是事业编制在岗人员工资福利支出的调整和生均公用经费的增加。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。2019年年初预算为199万元，2019年支出决算为199万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。2019年年初预算为759.23万元，2019年支出决算为723.88万元，完成年初预算的95.34%，决算数小于预算数的主要原因是对学前教育非编教师补助、民办教育补助核算科目的调整。

科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。2019年年初预算为0万元，2019年支出决算为12万元，主要用于全市中小学生航空模型比赛布置、新安江第三小学茶艺室布置、新安江成人文化学校社区教育培训资料编撰印刷等支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。2019年年初预算为5万元，2019年支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。2019年年初预算为0万元，2019年支出决算为2.7万元，主要用于部分学前教育学校残疾人教育补助。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。2019年年初预算为0万元，2019年支出决算为2.8万元，主要用于部分学校卫生室经费开支。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2019年年初预算为19.71万元，2019年支出决算为15.41万元，完成年初预算的78.18%，决算数小于预算数的主要原因是基数比例调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2019年年初预算为211.7万元，2019年支出决算为145.04万元，完成年初预算的68.51%，决算数小于预算数的主要原因是基数比例调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。2019年年初预算为100.94万元，2019年支出决算为97.71万元，完成年初预算的96.8%，决算数小于预算数的主要原因是基数比例调整。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2019年年初预算为357.08万元，2019年支出决算为420.49万元，完成年初预算的117.76%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数的提高。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。2019年年初预算为7.2万元，2019年支出决算为7.2万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出81,762.28万元，其中：

人员经费73,279.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休人员生活补助、助学金、奖励金以及其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费8,482.99万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备及专用设备购置费以及其他资本性支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出6,267.95万元，占本年支出合计的6.55%。与2018年相比5252.79，政府性基金预算财政拨款支出增加1015.16万元，增长19.33%。主要原因是：主要原因是党建经费及教育教学督导等支出的增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出6,267.95万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出6,267.95万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为6126.18万元，支出决算为6,267.95万元,完成年初预算的102.31%，主要原因是对民办教育支出的增加。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为6103.18万元，支出决算为6121.7万元，完成年初预算的100.3%，决算数大于预算数的主要原因是对民办教育支出的增加。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为53.26万元，主要用于体育项目传统学校和体育设施对外开放的补助。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为23万元，支出决算为92.99万元，完成年初预算的404.3%，决算数大于预算数的主要原因是对民办学校补助的增加。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为277.5万元，支出决算为145.98万元，完成预算的52.61%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是压缩了公务接待费用的开支，减少了公务接待的批次及人次。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为67.14万元，占45.99%，与2018年度相比，增加4.28万元，增长6.8%，主要原因是增加了因公出国（境）培训交流的人员；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，减少12.6万元，主要原因是经济科目的调整；公务接待费支出决算为78.84万元，占54.01%，与2018年度相比，减少59.23万元，下降42.9%，主要原因是减少公务接待的批次和人次。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为66.15万元，支出决算为67.14万元。完成预算的101.5%。主要用于机关及下属预算单位人员的教师等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数大于预算数的主要原因是人均出国（境）的费用增加。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组12个；本单位全年因公出国(境)累计12人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数一致。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为211.35万元，支出决算为78.84万元，完成预算的37.3%。主要用于接待上级部门、区县市业务交流、学习交流、工作调研等支出。决算数小于预算数的主要原因是接待批次和人员与年初预算相比均有大幅度下降。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待1,597批次，累计17,548人次。

外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出78.84万元，主要用于接待上级部门、区县市业务交流、学习交流、工作调研等支出。接待17,548人次，1,597批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目10个，共涉及资金4247.01万元，占一般公共预算项目支出总额的55.73%。组织对2019年度民办教育发展专项、卫生室建设项目经费等3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金758.19万元，占政府性基金预算项目支出总额的12.1%。

组织对“学生资助券”“援疆经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2660万元，政府性基金预算支出52.3万元。未委托第三方开展绩效评价。

组织对“三都初中”“寿昌中学”等4个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出247.3万元，政府性基金预算支出11万元。未委托第三方开展绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果,附绩效自评表）

建德市教育局在2019年度部门决算中援疆经费及学生资助经费项目绩效自评结果。

援疆经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为48.1万元，执行数为48.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为贯彻落实市委市政府全方位开展对口支援新疆阿克苏等地和对口扶贫贵州黔东南等地，为教育援助学校输送人才，推动当地教育的发展。2019年，我市教育系统先后共派出19位专家教师前往对口地区教育援助，得到当地群众和领导的广泛赞誉。发现的问题及原因：无；下一步改进措施：无。（援疆经费项目绩效自评表见附件）

学生资助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为478.6万元，执行数为483.15万元，完成预算的100.95%。项目绩效目标完成情况：一是财政资金及时足额到位，受助学生的学费（保育费）、学生营养餐等能及时得到补助；二是通过财政资金完成了家庭经济困难学生各阶段的各类助学金，实现了应助尽助的工作目标。发现的问题及原因：由于受资助学生流动性比较大，造成年初预算与实际操作会有一定的误差，导致2019年实际执行数大于年初预算数，增加4.55万元。下一步改进措施：尽可能做好困难学生的摸底工作，与民政、残联做好对接。（学生资助经费项目绩效自评表见附件）

3.财政评价项目绩效评价结果（无）。

4.部门评价项目绩效评价结果。

学生资助经费项目绩效评价报告见附件

援疆援黔经费项目绩效评价报告见附件

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出147.71万元，比年初预算数减少7330.2万元，下降98.02%，主要原因是年初预算的机关运行经费支出中包括各直属单位和学校的公用经费支出，而决算中的机关运行经费只计算教育局本级的运行经费，口径上不一致。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额429.18万元，其中：政府采购货物支出422.05万元、政府采购工程支出7.14万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1,173.41万元，占政府采购支出总额的273.41%。其中，授予小微企业合同金额78.4万元，占政府采购支出总额的18.27%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，教育局本级及所属各单位共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆,其他用车主要是轿车3辆（学校）、中小型载客汽车1辆（报废）、微型工具车1辆（报废）。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于教育局本级机关行政管理正常运行所需的人员经费及日常公用经费支出，包括基本支出和项目支出。

16. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）：指用于教育局本级及教育局教研室、教育技术装备中心、教育局会计核算中心等三家直属事业单位正常运行所需的人员及公用经费支出，包括基本支出和项目支出。

17．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指用于全市18所公办幼儿园正常运行所需的人员经费及日常公用经费的支出，包括基本支出和项目支出。

18. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于全市小学及中心学校（小学段）正常运行所需的人员经费及日常公用经费的支出，包括基本支出和项目支出。

19．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于全市初中及中心学校（初中段）正常运行所需的人员经费及日常公用经费的支出，包括基本支出和项目支出。

20．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指用于全市4所高中正常运行所需的人员经费及日常公用经费的支出，包括基本支出和项目支出。

21．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指用于全市各中小学、幼儿园等校舍维修及改造等方面的支出，包括基本支出和项目支出。

2019年援疆经费项目绩效评价报告.doc

2019年教育资助经费项目绩效评价报告.doc

建德市教育局决算公开套表（汇总）.XLS

援疆经费财政项目绩效自评表 .docx

教育资助资金财政项目绩效自评表.docx