（2023年12月18日在建德市第十七届人大常委会第十六次会议上）

建德市人民政府

主任、副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，向人大常委会报告我市2023年预算调整方案（草案），请予审议。

一、2023年1-11月财政预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况

1-11月，全市一般公共预算收入完成452957万元，同比下降10.58%。1-11月，全市一般公共预算支出完成718923万元（含上级转移支付等），同比增长11.85%。

1-11月，市本级一般公共预算收入完成260867万元，为年度预算的83.77%，同比下降27.5%；市本级一般公共预算支出完成612208万元（含上级转移支付等），同比增长5.79%。

预备费动用情况：2023年年初预算安排预备费5000万元，截至目前已动用70万元，主要用于应急防汛。

（二）政府性基金预算收支情况

1-11月，全市政府性基金预算收入完成129199万元，为年度预算的31.46%，同比下降71.46%，其中国有土地使用权出让收入62787万元，同比下降76.48%；1-11月，全市政府性基金预算支出296994万元（含上级转移支付等），同比下降36.84%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出95137万元，同比下降58.71%。

（三）国有资本经营预算收支情况

1-11月，全市国有资本经营预算收入完成11223万元，完成年初预算的102.03%；1-11月，全市国有资本经营预算支出51万元，完成年初预算的100%。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月，全市主要社会保险基金收入完成96241万元，为预算的82.35%；1-10月，全市主要社会保险基金支出98156万元，为预算的82.59%（社保基金11月报表未出，暂以10月数据为准）。

二、预算调整的主要原因

（一）根据上级要求，原在政府性基金收入中管理的涉矿工程处置收益和土地指标对外调剂收入需转为纳入一般公共预算收入管理，拟对一般公共预算收支进行调整。

（二）土地出让金大幅减收、专项债务对应项目收入增加拟对政府性基金收支进行调整。

（三）增人增支需求以及产业扶持等市委市政府重点项目支出增加相应预算支出。

（四）企业养老保险省级统筹、基本医疗保险杭州市级统筹以及社保刚性增支等因素导致社保基金缺口进一步增大，需财政增加对社保补助。

（五）重点项目建设增加政府一般债券及专项债券转贷收入。

三、预算调整的依据、原则

预算调整的依据是：《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》。

预算调整的基本原则是：量入为出，确保运行，收支平衡。在收入有限的情况下，预算安排重点保障“三保”、民生、“打赢经济翻身仗”、保年内刚性急需支出，进一步清理压缩结余资金，提高预算执行率。

四、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整

2023年，全市地方一般公共预算收入由年初的448800万元调整为475000万元，其中市本级一般公共预算收入由年初的311419万元调整为306155万元，乡镇由137381万元调整为168845万元。

根据现行财政体制测算，2023年全市一般公共预算全部收入由年初的819839万元调整为1146524万元。其中：全市地方一般公共预算收入475000万元，税收返还收入20183万元，上级一般性转移支付收入194453万元，调入资金70000万元，区域间转移性收入40000万元，上级专项转移支付收入125274万元，动用预算稳定基金50705万元，上年结转53409万元，债务转贷收入117500万元（再融资债券65000万元）。

2.支出预算调整

2023年，全市地方一般公共预算支出由年初的560000万元调整为746000万元，加上上级专项转移支付安排的支出125274万元，上解上级支出156841万元，上年结转安排的支出53409万元，债务还本支出65000万元，2023年全市一般公共预算全部支出由年初的819839万元调整为1146524万元。增加支出拟主要安排用于：

（1）人员经费（增人增支）等29091万元；

（2）市乡财政管理体制结算12000万元；

（3）财政对社保基金补助26579万元；

（4）PPP项目可行性缺口补助6881万元（其中浙西心脏中心4500万元、建德市社会福利中心一期1938万元）；

（5）产业扶持政策兑现20639万元；

（6）320国道改建工程43500万元，莲花地质灾害治理、乾潭一小迁建和寿昌初中改建各安排3000万元（新增一般债券收入安排的支出）；

（7）一般债券付息支出4379万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

2023年全市政府性基金收入由年初的410700万元调整为227680万元，调减183020万元，主要是国有土地使用权出让收入大幅减少。加上上级专项转移支付收入46800万元，上年结转78939万元，债务转贷收入27320万元，全市政府性基金全部收入由年初的509026万元调整为380739万元。

2.支出预算调整

2023年全市政府性基金支出由年初的381700万元调整为255000万元，调减126700万元。加上上级专项转移支付安排的支出46800万元，上年结转安排的支出78939万元，全市政府性基金全部支出由年初的509026万元调整为380739万元。支出调整拟安排情况为：

（1）国有土地使用权出让收入大幅减收相应调减年初预算基金收入安排的各项支出114900万元。

（2）新增专项债券27320万元。

（三）国有资本经营收支预算调整方案

2023年，国有资本经营收入由年初的11000万元调整为20000万元，调增9000万元，加上上级补助收入51万元，国有资本经营预算全部收入为20051万元；2023年，国有资本经营预算全部支出由年初的11051万元调整为20051万元，调增9000万元。

（四）社会保险基金预算调整方案

2023年全市主要社会保险基金收入由年初的116873万元调整为119951万元，调增3078万元。

2023年，社保基金支出由年初的118850万元调整为120101万元，调增1251万元，主要是用于城乡居民基本养老保险待遇提标等增支1097万元，机关事业养老保险待遇提标增支717万元，工伤保险待遇提标增支583万元，失业保险减支1146万元。

五、其他说明事项

（一）盘活统筹情况

坚持党政机关“过紧日子”，进一步严格财政支出管理，持续加大对部门非刚性、非重点、非急需项目支出压减力度，不断加强对结转结余资金统筹盘活管理，已收回各类结余资金27489万元，拟统筹安排于：

1.财政对社保基金补助15489万元；

2.产业扶持政策兑现12000万元。

（二）财政对社保基金补助情况

截至10月底，财政已补助各类社保基金106826万元（不含上级补助），其中：对社保基金预算中的基金补助59057亿元（用于城乡居民养老保险33096万元，机关事业单位养老保险24561万元，工伤保险1400万元）；用于企业养老省级统筹责任分担23648万元；用于城乡居民医保上缴个人缴费按规定补助15962万元；用于企业职工医保上缴按规定补助1032万元：用于特殊人员医疗基金补助2707万元；用于城乡医疗救助资金补助3167万元；用于城乡大病保险筹资补助1253万元。

市本级调整预算增加对各类社保基金补助48010万元，其中：城乡养老2408万元、机关事业单位养老保险6000万元、企业养老省级统筹责任分担15049万元、城乡居民医保23251万元、企业职工医保50万元、城乡大病保险1252万元。

（三）政府债务情况

2023 年批准的我市地方政府债务限额为1184620万元（其中：一般债务限额708900万元、专项债务限额475720万元）。2023年末全市政府债务余额预计为1183445万元（其中：一般债务余额预计为707783万元，专项债务余额预计为475662万元）。

2023年建德市预算调整表.xlsx