一、2022年1-10月财政预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况

根据相关要求，2022年8月份，市财政安排矿业权收益108480万元一次性缴库，全市一般公共预算收入增长明显。1-10月，剔除矿业权收益一次性因素，全市一般公共预算收入完成385208万元，同比增长8.9%，加上矿业权收益后全市一般公共预算收入完成493688万元，为年度预算的113.5%，同比增长39.5%（同期全市财政总收入完成759195万元，同比增长25.4%）。1-10月，全市一般公共预算支出完成593995万元（含上级转移支付等），同比增长18.1%。

1-10月，市本级一般公共预算收入完成353521万元，为年度预算的119.6%，同比增长64.2%；市本级一般公共预算支出完成511158万元（含上级转移支付等），同比增长20.7%。

预备费动用情况：2022年年初预算安排预备费5000万元，截至目前已动用5000万元，全部用于安排疫情防控相关支出。

（二）政府性基金预算收支情况

1-10月，全市政府性基金预算收入完成400823万元，为年度预算的73.8%，同比增长30.5%，其中国有土地使用权出让收入266074万元，同比增长18.2%；1-10月，全市政府性基金预算支出445386万元（含上级转移支付等），同比增长36.5%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出228665万元，同比增长6.3%。

（三）国有资本经营预算收支情况

1-10月，全市国有资本经营预算收入完成2465万元，完成年初预算的18.7%；1-10月，全市国有资本经营预算支出116万元，完成年初预算的10.4%（收入与支出大幅低于年初预算的原因是国资投资收益分红、利润将于11月和12月上缴）。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月，全市主要社会保险基金收入完成89823万元，为预算的91.7%；1-10月，全市主要社会保险基金支出94130万元，为预算的98.4%。

二、预算调整的主要原因

（一）增人增支等工资福利支出以及稳进提质政策等市委市政府重点项目支出需要增加预算总支出。

（二）企业养老保险省级统筹、基本医疗保险杭州市级统筹以及社保刚性增支等因素导致社保基金缺口进一步增大，需财政增加社保投入。

（三）重点项目建设增加政府一般债券及专项债券转贷收入。

（四）一次性安排108480万元矿业权收益缴库，一般公共预算超收收入拟统筹安排用于保障全市的刚性、重点、急需项目。

三、预算调整的依据、原则

预算调整的依据是：《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》。

预算调整的基本原则是：量入为出，确保运行，收支平衡。在收入有限的情况下，预算安排重点保障“三保”、稳进提质政策落实、保年内刚性急需支出，进一步清理压缩结余资金，提高预算执行率。

四、预算调整方案

今年以来，由于矿业权收益108480万元一次性缴库增加一般公共预算收入，上级转移收入增加，政府性基金收入调整（土地出让金减收、其他政府性基金增收）、国有资本经营收入增加，社会保险基金收支变化等因素，拟对公共预算收支、政府性基金收支、国有资本经营收支和社会保险基金收支进行调整，具体如下：

（一）一般公共预算调整方案

2022年，全市一般公共预算全部收入由年初预算的790522万元调整为1003139万元，增加212617万元，具体为：

1.全市地方一般公共预算收入由435000万元调整为520000万元，增加85000万元（其中市本级地方一般公共预算收入由295530万元调整为369778万元，乡镇由139470万元调整为150222万元）；

2.收到的省市一般性转移支付补助由120134万元调整为174000万元，增加53866万元；

3.调入资金由44700万元调整为12200万元，减少32500万元；

4.收到的上级专项转移支付补助由50432万元调整为84765万元，增加34333万元；

5.动用预算稳定调节基金37900万元；

6.决算后上年结转收入由48073万元调整为52091万元，增加4018万元；

7.债务转贷收入由72000万元调整为102000万元，增加30000万元（新增一般债券收入30000万元）。

按照收支平衡和财政体制要求，2022年，全市一般公共预算全部支出由年初预算的790522万元调整为1003139万元，增加212617万元，具体为：

1.全市地方一般公共预算支出由515000万元调整为698500万元，增加183500万元（地方新增可用财力）（其中市本级由年初预算的450000万元调整为623500万元，增加173500万元，乡镇由年初预算的65000万元调整为75000万元，增加10000万元）。市本级增加的可用资金拟主要安排用于：

（1）人员经费（增人增支等）49756万元；

（2）对社保基金补助42830万元（含上级补助）；

（3）PPP项目可行性缺口补助7490万元；

（4）专项性一般转移支付补助安排项目17216万元；

（5）产业政策扶持等民生支出12555万元；

（6）疫情防控支出4531万元；

（7）320国道改建项目30000万元（新增一般债券收入安排的支出）。

2.上级专项转移支付补助对应安排的支出由50432万元调整为84765万元，增加34333万元；

3.上解上级支出由105017万元调整为91733万元，减少13284万元；

4.上年结转收入对应的支出由48073万元调整为52091万元，增加4018万元；

5.债务还本支出由72000万元调整为76050万元，增加4050万元。

（二）政府性基金预算调整方案

2022年，全市政府性基金预算全部收入由年初预算的660194万元调整为797846万元，增加137652万元，具体为：

1.政府性基金预算收入由543500万元调整为664000万元，增加120500万元；

2.收到的上级专项转移支付补助由9625万元调整为23005万元，增加13380万元；

3.决算后上年结转收入由61569万元调整为61341万元，减少228万元；

4.债务转贷收入由45500万元调整为49500万元，增加4000万元（新增专项债券收入4000万元）。

按照收支平衡要求，2022年，全市政府性基金预算全部支出由年初预算的660194万元调整为797846万元，增加137652万元，具体为：

1.政府性基金预算支出由522000万元调整为670714万元，增加148714万元，拟主要安排用于：

（1）对社保基金补助19148万元；

（2）债务相关支出185000万元；

（3）PPP项目可行性缺口补助6974万元；

（4）政府投资项目19120万元；

（5）移民航空产业园建设项目支出4000万元（新增专项债券收入安排的支出）；

（6）土地出让金减收100000万元，相应调减100000万元支出。

2.上级专项转移支付补助对应安排的支出由9625万元调整为23005万元，增加13380万元；

3.上年结转收入对应的支出由61569万元调整为61341万元，减少228万元；

4.债务还本支出由42000万元调整为42786万元，增加786万元；

5.调出资金由25000万元调整为不安排调出。

（三）国有资本经营预算调整方案

2022年，全市国有资本经营预算全部收入由年初预算的13316万元调整为19116万元，增加5800万元（增加的原因是国有公司净利润上缴增加）。

按照收支平衡要求，2022年，全市国有资本经营预算全部支出由年初预算的13316万元调整为19116万元，增加5800万元（主要是对国有企业的补助支出增加）。

（四）社会保险基金预算调整方案

2022年，全市社会保险基金预算全部收入由年初预算的166157万元调整为174643万元，增加8486万元，具体为：

1.社会保险基金预算收入由97991万元调整为108566万元，增加10575万元；

2.决算后上年结余由68166万元调整为66077万元，减少2089万元。

2022年，全市社会保险基金预算全部支出由年初预算的166157万元调整为174643万元，增加8486万元，具体为：

1.社会保险基金预算支出由95681万元调整为117194万元，增加21513万元，主要是用于城乡居民基本养老保险待遇提标等增支8717万元，机关事业养老保险待遇提标增支1791万元，工伤保险待遇提标增支1154万元，失业保险稳岗返还、一次性留工扩岗补助等政策性支出9851万元；

2.年末累计结余由70476万元调整为57499万元，减少13027万元。

五、其他说明事项

（一）盘活统筹情况

坚持党政机关“过紧日子”，进一步严格财政支出管理，持续加大对部门非刚性、非重点、非急需项目支出压减力度，不断加强对结转结余资金统筹盘活管理，已收回各类结余资金12201万元，拟统筹安排于：

1.产业扶持政策11201万元；

2.对社保基金补助1000万元。

（二）政府对社保基金补助情况

2022年，市本级对所有社保基金补助预计174254万元，1-10月，已对所有社保基金补助146605万元（不含上级补助），市本级对所有社保基金在调整预算增加补助27649万元，其中：城乡居民养老8145万元、城乡居民基本医疗保险7285万元、企业职工基本医疗保险基金937万元等。

（三）政府债务情况

2022年批准的我市地方政府债务限额为1115500万元，其中：一般债务限额665600万元、专项债务限额449900万元。截至2022年10月末，全市债务余额为1066809.91万元，其中：一般债务余额645467.74万元，专项债务余额421342.17万元。今年获得一般债券资金30000万元，专项用于320国道改道工程，获得专项债券资金7500万元用于大塘坞农贸市场（3500万元）和移民航空产业园（4000万元）项目。

（四）重点科目调整情况

由于增人增支、稳进提质、社保政策调整、疫情防控、新增一般债券转贷收入以及一般公共预算超收收入统筹安排用于保障全市的刚性、重点、急需项目等，对年初预算的相关支出科目进行调整，主要是：一般公共服务支出由年初预算64569万元调整为79758万元，教育支出由112067调整为123545万元，科学技术支出由22068万元调整为29750万元，社会保障和就业支出由73122万元调整为117303万元，卫生健康支出54487万元调整86381万元，城乡社区支出由29334万元调整为52669万元，农林水支出由37389万元调整为64083万元，交通运输支出由8689万元调整为22829万元，住房保障支出由9804万元调整为19115万元，其他支出由19882万元调整为209万元等。

由于政府性基金超短收、新增专项债券转贷收入等，对政府性基金相关支出科目进行调整，主要是：国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算的351281万元调整为285686万元，国有土地收益基金安排的支出由12000万元调整为2004万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出由138911万元调整为352852万元等。

由于国有资本经营预算收入增加，对国有资本经营预算相关支出科目进行调整：增加其他国有资本经营预算支出5800万元。

 预算调整表2022年.xls2022年新增政府债券资金情况表.xls