（2026年2月4日在建德市第十七届人民代表大会第五次会议上）

建德市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告我市2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是“十四五”收官、“十五五”谋划之年，面对复杂严峻的经济形势和持续加大的财政收支压力，全市财政工作紧紧围绕市委的中心和重点工作，坚持稳字当头、稳中求进，聚焦收入提质、支出提效、改革提速、风险防控等重点工作，全力以赴抓收入和保重点，全力保障和助推我市经济社会高质量发展，为加快打造“幸福宜居之城、文旅共富样本”作出财政贡献。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市地方一般公共预算收入为476800万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市地方一般公共预算收入调整为560600万元。2025年全市地方一般公共预算收入预计为481224万元（比上年实绩增长4.9%），为预算的85.8%（主要是部分收入未能按照预期实现），其中：市本级地方一般公共预算收入为305088万元，比上年实绩增长5.8%。

根据现行财政体制计算，2025年全市一般公共预算全部收入合计1102135万元，其中：地方一般公共预算收入预计481224万元、中央税收返还收入20183万元、省和杭州市体制结算补助78290万元、省和杭州市专项补助219446万元、动用预算稳定调节基金12422万元、调入资金63271万元、区域间转移性收入50655万元、上年结转指标67444万元、债务转贷收入109200万元。

2.一般公共预算支出执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市地方一般公共预算支出为834991万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市地方一般公共预算支出调整为992729万元，加上过程中下达的省和杭州市的专项及结算补助指标，全年一般公共预算支出全部可执行指标预计为1031783万元。2025年全市地方一般公共预算支出预计为922951万元（比上年实绩下降2.9%），为年度可执行指标的89.5%，其中：市本级一般公共预算支出为767878万元，比上年实绩下降1.7%。

2025年全市一般公共预算全部支出合计1102135万元，其中：地方一般公共预算支出预计922951万元、上解上级支出94522万元、债务还本支出79475万元、援助其他地区1558万元、结转下年支出3629万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）全市政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市政府性基金预算收入为116227万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市政府性基金预算收入调整为104653万元。2025年全市政府性基金预算收入预计为90136万元（比上年实绩下降22.1%），为预算的86.1%。

2025年全市政府性基金预算全部收入合计746936万元，其中：政府性基金预算收入预计90136万元、省和杭州市专项补助200028万元、上年结转资金82272万元、债务转贷收入328900万元、调入资金45600万元。

2.政府性基金预算支出执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市政府性基金预算支出为364484万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市政府性基金预算支出调整为578249万元, 加上过程中下达的省和杭州市的专项及结算补助指标，全年政府性基金预算支出全部可执行指标预计为586179万元。2025年全市政府性基金预算支出预计为466670万元（比上年实绩增长128.9%，主要是超长期国债和新增专项债券支出较多），为年度可执行指标的79.6%。

2025年全市政府性基金预算全部支出合计746936万元，其中：政府性基金预算支出预计466670万元、上解上级支出586万元、调出资金36593万元、债务还本支出170042万元、结转下年支出73045万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）全市社会保险基金预算收支执行情况

1.社会保险基金预算收入执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市社会保险基金预算收入为123519万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市社会保险基金预算收入调整为131326万元。2025年全市社会保险基金预算收入预计为145826万元（比上年实绩增长24.7%），为预算的111%。

2.社会保险基金预算支出执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市社保基金预算支出120667万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市社会保险基金预算支出调整为122302万元。2025年全市社会保险基金预算支出预计为122302万元（比上年实绩增长6.8%），为预算的100%。

2025年全市社会保险基金当期结余23524万元，主要是城乡居民基本养老保险基金当期的收支结余。

（四）全市国有资本经营预算收支执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市国有资本经营预算全部收入为14051万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第三十一次会议批准，全市国有资本经营预算全部收入调整为14051万元（收入总额不变，项级收入科目发生调整）。2025年全市国有资本经营预算全部收入预计为14104万元（比上年实绩下降31.7%），为预算的100.4%。

2025年全市国有资本经营预算全部收入预计为14104万元，其中：国有资本经营预算收入预计14053万元、上级补助51万元。

2.国有资本经营预算支出执行情况

市十七届人大四次会议批准的2025年全市国有资本经营预算全部支出为14051万元，在执行过程中，因收入总额未发生变化，支出未调整。2025年全市国有资本经营预算全部支出预计为14104万元（比上年实绩增长31.7%），为预算的100.4%。

2025年全市国有资本经营预算全部支出预计为14104万元，其中：国有资本经营预算支出预计21万元、调出资金（调出至一般公共预算）14053万元、年终结余30万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）2025年全市政府债务情况

2025年全市政府债务余额1532700万元，其中一般债务余额776900万元，专项债务余额755800万元，余额未超过当年债务限额。虽然2025年政府债务余额较年初增加258283万元，但预计政府债务率仍将控制在警戒线以内。

以上数据均为未经决算的2025年预计数。

二、2025年预算执行成效

（一）聚焦开源增收，夯实财力保障基础。深化开源增收，健全可持续发展的财源体系，持续深化“年度部署会、季度协调会、月度推进会”三会协商机制，将收入计划细化到月度、季度，按月监测，以月保季，以季保年。提级推进收支缺口研判，召开全市抓收入争资金促发展工作推进大会，布置下达年内各项攻坚任务，层层压实部门主体责任，确保各项收入应收尽收。强化非税收入征管，精准挖掘非税收入潜力，全力稳住财政收入基本盘。深化国有资产盘活利用，构建财政收入蓄水池。加大市级资产盘活力度，实现收入12000万元左右；盘活乡镇（街道）闲置资产17处，其中公开拍卖盘活5处，实现处置收入199万元；出租运营盘活11处，实现年度租金收入248万元。积极向上争取政策资金，深入研判国家、省级政策导向，精心谋划储备项目库，精准争取资金支持，全市向上争取资金超840000万元，其中债券资金297000万元，有效缓解本级资金支出压力，为重点项目建设和民生保障提供有力支撑。

（二）聚焦支出提效，严守紧日子财政底线。持续健全“过紧日子”长效机制，在2024年负面清单基础上，结合年度工作实际迭代更新，明确9项40条具体管控要求，强化预算支出约束。严格压减非刚性、非重点支出，制定出台宣传视频制作费预算支出标准、“窗口”类单位服装经费预算管理及支出标准，强化“三公”经费预算管控，2025年“三公”经费支出较上年同期下降25%，会议培训费同比下降8%，报刊订阅费同比下降32%。深化公务租车领域降本增效，通过降低租赁结算单价、引导市场良性竞争、强化预算及结算流程监管等举措，实现公车租赁价格、用车次数、租赁费用分别下降20%、18%和33%。常态化开展“过紧日子”专项督查，坚决杜绝资金浪费，守住“过紧日子”底线。

（三）聚焦民生提质，织密公共服务保障网。统筹各类财力持续加大对社保、教育、医疗等基本公共服务领域的支持力度，争取到杭州市公共服务西部补短专项资金超50000万元；争取到一般债券资金38700万元，全方位保障交通、教育、水利、市政工程等领域重大项目的顺利实施，争取到项目专项债券额度124600万元，创历史新高，重点支持一院三甲创建、殡仪馆迁建、地下管网建设等8个基本建设项目，以及城南和城东片区2个土地储备项目。积极落实学前教育保育教育费减免政策，惠及幼儿3455名，减免金额704万元。全面推进孕产及育儿补贴政策，全年共计发放补贴936万元。对标共同富裕建设要求，及时调整城乡困难群体及部分重点优抚对象生活保障标准，持续推进基本养老服务体系建设，建立与经济发展水平相适配的老龄经费保障长效机制。全面落实困难老年人补贴制度，深化“幸福方桌”工程扩面提质，切实增进民生福祉。

（四）聚焦绩效提升，激活资金使用新效能。强化资金统筹整合，开展往来款项及结余资金全面清理，收回各类闲置、低效资金并重新统筹安排，优化用好上级专项资金，加大对同领域项目资金的整合力度，全年统筹整合各类结余资金21000万元。强化资金预算绩效管理，推进绩效结果应用，完成 9个项目重点绩效评价整改，核减预算2667万元。深化“人大+巡财审”联动机制，实现8家联动监督单位同步进驻监督全覆盖，发现整改问题144个，追回财政资金215万元。推广带量集中采购模式，窗口单位服装采购较预算下浮25%，节约资金15万元；推进全市23家公立医院及卫生院物业管理服务统招分签，采购成本下浮12%，节约资金272万元；完成全市11所学校操场球场设施完善提升项目带量集中采购，采购成本下浮10%。实施电子政务系统“大运维”改革，通过统一运维采购、关停低效应用、整合优化资源、提升服务效能等组合举措，节约运维资金1300余万元。

（五）聚焦发展赋能，筑牢经济提质支撑点。强化产业发展资金保障，2025年累计兑现各类涉企政策资金60000万元。精准对接省市“8+4”稳经济政策，争取省市“8+4”政策资金157770万元。争取到“两新”超长期特别国债17785万元、省级配套补助资金761万元，落实本级“两新”配套资金1141万元。多措并举助力企业降本减负，通过市场化方式开展企业转贷服务，市融资担保公司累计服务企业59户、担保金额11500万元，办理过渡性融资业务629笔、担保金额93300万元；推进基层政策性农业信贷担保服务，办理业务60笔、新增贷款金额9170万元，贷款利率从5%-8%降至5%以内，有效降低农业企业融资成本。全面落实政府采购惠企政策，授予中小企业政府采购合同金额占比达93%，远超省市75%的要求。深化产业政策整合优化，修订完善人才、服务业、外贸及科技创新扶持等政策体系，精准赋能实体经济高质量发展。

（六）聚焦风险防控，守牢财政运行安全线。精准防范化解债务风险，严格按照财政部监管局化债核查要求，构建可穿透、可溯源的全链条闭环管理机制，争取到化解存量政府投资项目债券84400万元，实现全市存量隐性债务全部清零、融资平台全部退出。严密防范“三保”运行风险，建立全市财政收支压力平衡预警监测机制，全面研判收支运行趋势，及时处置苗头性、倾向性问题，牢牢守住基层“三保”底线；加强社保基金运行分析研判，通过预算安排、向上争取政策资金等多渠道筹措资金，确保社保基金平稳运转。严格防范库款保障风险，健全库款科学管理机制，优化支付时序安排，优先保障民生补贴等刚性支出，坚决杜绝库款“穿底”风险，确保财政资金安全规范运行。

三、2026年财政预算草案

2026年是“十五五”的开局之年，也是我市打造“幸福宜居之城、文旅共富样本”取得突破性进展的重要之年，全市财政工作将坚决贯彻中央、省、市的各项决策部署，坚持稳中求进、提质增效，加强财政科学管理，完善财力统筹机制，落实过紧日子要求，完善地方政府债务管理，兜牢基层“三保”底线，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）2026年一般公共预算草案

    1.收入预算

2026年，全市地方一般公共预算收入预期为507200万元，比上年预计执行数增长5.4%，其中市本级一般公共预算收入预期为319160万元，审核汇总的乡镇一般公共预算收入预期为107731万元，街道一般公共预算收入预期为80309万元。

根据现行财政体制测算，2026年，全市一般公共预算全部收入合计943522万元，其中：全市地方一般公共预算收入预期507200万元、税收返还收入20183万元、上级一般性转移支付收入83923万元、上级专项转移支付收入88787万元、调入资金68950万元、区域间转移性收入122850万元、上年结转3629万元、债务转贷收入48000万元。

2.支出预算

2026年，全市一般公共预算全部支出拟安排943522万元，其中：全市地方一般公共预算支出拟安排841105万元（比上年年初预算增长0.7%，市本级一般公共预算支出778582万元，乡镇一般公共预算支出51138万元，街道一般公共预算支出11385万元）、上解上级支出81017万元、债务还本支出21400万元。

    收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）2026年政府性基金预算草案

    1.收入预算

2026年，全市政府性基金预算全部收入合计383671万元，其中：全市政府性基金预算收入预期为108594万元（比上年预计执行数增长20.5%）、上级转移支付收入22908万元、调入资金21965万元、上年结转73045万元、债务转贷收入150000万元、动用偿债备付金7159万元。

    2.支出预算

    2026年，全市政府性基金预算全部支出拟安排383671万元，其中：全市政府性基金预算支出拟安排316512万元（比上年年初预算下降13.2%）、债务还本支出60000万元、偿债备付金7159万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）2026年社会保险基金预算草案

1.收入预算

2026年，全市社会保险基金（本级编制城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。因企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险省级统筹，由省级统一编制；因城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险杭州市级统筹，由杭州市统一编制，上述基金本级不再编制）预算收入预计为134578万元，比上年预计执行数下降7.7%。

2.支出预算

2026年，全市社会保险基金预算支出拟安排130587万元，比上年预计执行数增长6.8%。

2026年，全市社会保险基金当期结余预计3991万元。

    （四）2026年国有资本经营预算草案

1.收入预算

2026年，全市国有资本经营预算全部收入合计12081万元，其中：国有资本经营预算收入预期12000万元（比上年预计执行数下降14.6%）、上年结转30万元、上级补助收入51万元。

2.支出预算

2026年，全市国有资本经营预算全部支出拟安排12081万元，其中：上级补助及上年结转安排的支出81万元、调出资金（调出至一般公共预算）12000万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、实现2026年财政预算目标的主要措施

为实现上述财政预算目标，2026年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一）聚焦开源增收，构建财力增长新格局。立足财政高质量发展需求，加强对重点企业的辅导和服务，规范税费征管，夯实大企业收入压舱石的作用，健全多元化增收体系，增强本级财力保障能力。制定开源增收与组织收入任务清单，全面梳理可盘活、可统筹的资金资产资源，深度挖掘国有资产资源二次利用潜力，进一步规范非税征管，做到应征尽征、应收尽收、颗粒归仓。规范国有资本经营预算收入管理，加快探索财政国资大统筹大循环机制，积极推进“股权财政”研究实践。超前谋划数字资产等新兴增收项目，培育收入新增长点。加强向上争取力度，重点争取可统筹财力性补助以及债券资金等，精准对接政策导向，全力提升资金争取的质量与效益。

（二）坚持精打细算，筑牢支出管控新防线。以零基预算改革为核心，打破“基数+增长”的固化格局，全方位压缩非刚性支出、非重点支出。完善分级预算保障机制，严格按照标准严控支出，分清轻重缓急，优先保障“三保”等刚性支出，重点保障市委市政府决策部署落地，严格控制一般性支出规模。树牢全市“过紧日子”理念，迭代更新党政机关“过紧日子”负面清单及落实举措。强化预算刚性约束，严控追加事项，杜绝无预算、超预算支出，坚决削减低效无效资金。推行全成本预算绩效管理，分领域开展成本预算绩效分析，健全完善支出标准体系。

（三）聚力双向赋能，夯实高质量发展根基。坚持财政支出向民生领域与实体经济倾斜，以精准保障助力民生改善，以政策红利激发经济活力。民生领域聚焦群众急难愁盼，加大教育、医疗、养老、住房、社会保障等重点领域的投入力度，完善民生支出保障机制，推动基本公共服务均等化水平持续提升，让群众共享发展成果。精准对接经济领域主导产业、新兴产业发展需求，优化产业扶持政策体系，完善财政补贴、上级减税降费政策的联动机制，助力市场主体减负增效，为经济高质量发展注入强劲动力。

（四）深化绩效改革，激活资金增效新动能。以全过程预算绩效管理为核心抓手，强化绩效前置管控，完善事前绩效评估制度，严把项目入库源头关口，实现新增重大项目、政策事前绩效评估全覆盖。聚焦重点领域、重大政策开展绩效评价，推动全市项目、政策资金绩效水平稳步提升。深化预算与绩效深度融合，健全绩效管理结果与预算安排硬挂钩机制，将应用范围从重点绩效评价拓展至绩效自评、抽评结果，对低效无效项目坚决削减或取消预算，推动财政资金提质增效。

（五）严守安全底线，构建财政运行新屏障。建立财政运行风险监测预警体系，重点监测库款保障、债务风险、社保基金运行等关键领域，及时发现和处置风险隐患。坚决兜牢“三保”底线，强化支出优先保障地位，确保资金足额安排、及时拨付。规范政府债务管理，严格控制新增债务规模，合理安排债务还本付息资金，积极争取化债专项政策，稳步化解存量债务风险。从严加强政府隐性债务管理，严防增量，稳妥处置存量。强化资金全过程监管，严格执行财经纪律，严厉打击截留、挤占、挪用等违规行为，确保财政资金安全规范运行。

各位代表，站在“十五五”开局的关键节点，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，聚焦增收节支、民生保障、风险防控等核心任务，真抓实干、攻坚克难，持续提升财政治理效能，以每一笔资金的精准使用、每一项政策的落地见效，为全市发展大局添砖加瓦，共同书写高质量发展新篇章！

附件1：预决算公开（债务2025）.xlsx

附件2：关于建德市2025 年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告.pdf