（2025年5月28日在建德市第十七届人民代表大会第四次会议上）

建德市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告我市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届三中全会和习近平总书记考察浙江重要讲话精神，全面落实省、杭州及建德市各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，开源节流，实干争先，持续推进财政管理改革，切实兜牢基层“三保”底线，奋力实现财政平稳运行，全力保障和推动全市经济社会高质量发展。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市地方一般公共预算收入为476000万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市地方一般公共预算收入调整为471200万元。2024年全市地方一般公共预算收入预计为458892万元（比上年实绩下降3.6%），为预算的97.4%，其中：市本级地方一般公共预算收入为288447万元，比上年实绩下降5.8%。

根据现行财政体制计算，2024年全市一般公共预算全部收入合计1132933万元，其中：地方一般公共预算收入预计458892万元、中央税收返还收入20183万元、省和杭州市体制结算补助75000万元、省和杭州市专项补助241892万元、动用预算稳定调节基金11471万元、调入资金145532万元、区域间转移性收入72310万元、上年结转指标60753万元、债务转贷收入46900万元。

2.一般公共预算支出执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市地方一般公共预算支出为800680万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市地方一般公共预算支出调整为1026906万元，加上过程中下达的省和杭州市的专项及结算补助指标，全年一般公共预算支出全部可执行指标预计为1045591万元。2024年全市地方一般公共预算支出预计为950513万元（比上年实绩增长8.7%），为年度可执行指标的90.9%，其中：市本级一般公共预算支出为781158万元，比上年实绩增长10.1%。

2024年全市一般公共预算全部支出合计1132933万元，其中：地方一般公共预算支出预计950513万元、上解上级支出113331万元、债务还本支出7587万元、结转下年支出61502万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）全市政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市政府性基金预算收入为206250万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市政府性基金预算收入调整为127900万元。2024年全市政府性基金预算收入预计为115758万元（比上年实绩下降50.6%），为预算的90.5%。

2024年全市政府性基金预算全部收入合计433927万元，其中：政府性基金预算收入预计115758万元、省和杭州市专项补助138966万元、上年结转资金27603万元、债务转贷收入151600万元。

2.政府性基金预算支出执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市政府性基金预算支出为250353万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市政府性基金预算支出调整为332039万元, 加上过程中下达的省和杭州市的专项及结算补助指标，全年政府性基金预算支出全部可执行指标预计为336069万元。2024年全市政府性基金预算支出预计为203870万元（比上年实绩下降43.1%），为年度可执行指标的60.7%。

2024年全市政府性基金预算全部支出合计433927万元，其中：政府性基金预算支出预计203870万元、上解上级支出550万元、调出资金13134万元、债务还本支出144100万元、结转下年支出72273万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）全市社会保险基金预算收支执行情况

1.社会保险基金预算收入执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市社会保险基金预算收入为113198万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市社会保险基金预算收入调整为116900万元。2024年全市社会保险基金预算收入预计为117280万元（比上年实绩下降6.5%），为预算的100.3%。

2.社会保险基金预算支出执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市社保基金预算支出109664万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市社会保险基金预算支出调整为114251万元。2024年全市社会保险基金预算支出预计为114495万元（比上年实绩下降16.7%），为预算的100.2%。

2024年全市社会保险基金当期结余2785万元。

（四）全市国有资本经营预算收支执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市国有资本经营预算全部收入为20051万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市国有资本经营预算全部收入调整为20695万元。2024年全市国有资本经营预算全部收入预计为20695万元（比上年实绩增长1.3%），为预算的100%。

2024年全市国有资本经营预算全部收入预计为20695万元，其中：国有资本经营预算收入预计20644万元、上级补助51万元。

2.国有资本经营预算支出执行情况

市十七届人大三次会议批准的2024年全市国有资本经营预算全部支出为20051万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第二十四次会议批准，全市国有资本经营预算全部支出调整为20695万元。2024年全市国有资本经营预算全部支出预计为20695万元（比上年实绩增长1.3%），为预算的100%。

2024年全市国有资本经营预算全部支出预计为20695万元，其中：国有资本经营预算支出预计51万元、转移性支出（调出至一般公共预算）20644万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）2024年全市政府债务情况

2024年全市政府债务余额1274417万元，其中一般债务余额747155万元，专项债务余额527262万元，余额未超过当年债务限额。虽然2024年政府债务余额较年初增加90894万元，但与此同时政府可偿债财力也有所增长，预计政府债务率仍将控制在警戒线以内。

以上数据均为未经决算的2024年预计数。

二、2024年预算执行成效

（一）抓开源、重节流，实现收支平稳运行。打好组织收入“组合拳”，加大组织收入力度，坚持应收尽收、堵漏增收、颗粒归仓，深入推进开源增收工作，全市开源增收实现收入147.6亿元；深化财税部门月度收入分析会议机制，建立市级月度组织收入调度会议机制，细化收入任务颗粒度，以月保季、以季保年，确保财政收入平稳可持续。做好争资争项“蓄水池”，围绕上级重大战略布局和规划发展方向，全市“一盘棋”统筹加强对上级政策信号、导向和支持重点的研究，及时做好项目筛选储备，抢抓机遇向上争资争项，全市争取各类资金超50亿元。坚持党政机关习惯“过紧日子”，建立12项40条过紧日子负面清单，建立市级深化零基预算工作机制，制订完善培训费、规划编制、节庆论坛、临时机构等相关制度和规定。加强全市房建市政项目建设标准管理，出台关于加强房建市政项目造价控制实行限额设计的指导意见，从源头上对项目成本进行控制。

（二）抓绩效、促变革，持续提升管理水平。优化预算绩效管理，聚焦人才、教育、乡村等关键领域，对11个政策、项目和2个乡镇（街道）开展重点绩效评价，推动全市重大决策部署有效落地、政策资金绩效持续优化。开展全市国有资产盘活攻坚行动，明确重点攻坚项目21个，挂牌督战，全力推进，盘活面积2.74万平方米，实现盘活收益约1130万元。在教育、卫健、住建等领域探索开展项目的“小切口”改革，推动项目资金审核关口前移，构建重点项目事前、事中、事后的全过程审核机制。稳妥推进乡镇财政改革重塑，进一步规范乡镇（街道）资金管理和财政监管。推进“大三农”政策体系重塑，出台《建德市财政支持“大三农”政策体系变革重塑工作方案》《建德市“大三农”政策专项资金项目竞争性分配办法（试行）》《建德市村级公益事业建设一事一议财政奖补项目和资金竞争性评审实施细则》等，完善政策资金分配体系，提高资金绩效。

（三）惠民生、促发展，持续强化财政保障。全市民生支出79.33亿元，占一般公共预算支出比重为83.5%，持续稳定保持在八成以上。有力有效统筹各类财力和资源，持续加大对教育、医疗卫生、交通、社会保障等基本公共服务领域的支持力度，争取到位杭州市西部公共服务优质提升工程项目资金4.1亿元、省级新增债券资金5.04亿元和超长期特别国债8.8亿元等用于保障基本公共服务提升、中小学改建、老旧小区改造、320国道改建等各项民生事项和重点项目。大力支持乡村全面振兴，按照项目计划有序推进中央“五好两宜”和美乡村试点建设，落实各级财政资金4.3亿元。用好用足政府产业基金、减税降费政策、财金贴息等工具包，有效落实“两新”“8+4”等经济政策，统筹整合全市产业政策，全面提升政策精准性、有效性。

（四）破难题、守底线，切实防范财政风险。筑牢债务风险防线，稳步推进债务风险化解，制定全市地方债务风险防范化解总方案及相关子方案，落实具体偿还措施和资金来源，倒排时间，有序推进化债进度。对标上级化债要求，实现各化债路径闭环，合规通过上级对我市隐债化解的专项核查，通过率达100%。兜牢基层“三保”底线，坚持“三保”优先顺序，强化“三保”风险防控，加强支出进度监测，确保“三保”资金精准高效落实、“三保”支出不出风险。加强社保基金收支测算，密切关注风险敞口，多渠道筹集资金有效保障社保基金平稳运转。稳住库款运行基线，持续完善库款运行监测预警体系，按月制订库款保障计划和预案，不断提高库款管理的水平和防风险能力。守牢财经纪律红线，深化“人大+巡财审”联动机制，围绕资金管理、资产管理、采购管理、会计信息质量等方面，加强重点领域财会监督。

三、2025年财政预算草案

受当前外部环境和国内宏观经济环境变化带来的影响，全市经济运行和财政工作面临着各种困难和挑战。一方面，经济恢复不及预期，财政收入可持续增长的不确定性因素持续增多；另一方面，财政保障的刚性压力持续增大，财政支出呈现出“多领域、大体量、强刚性”的总体态势。2025年，全市财政工作将坚决贯彻中央、省、市的各项决策部署，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策，坚持党政机关习惯过紧日子，纵深推进零基预算改革，全面实施预算绩效管理，兜牢基层“三保”底线，统筹高质量发展和高水平安全，为奋力谱写中国式现代化建德篇章贡献财政力量。

（一）2025年一般公共预算草案

1.收入预算

2025年，全市地方一般公共预算收入预期为476800万元，比上年预计执行数增长3.9%，其中市本级一般公共预算收入预期为294238万元，审核汇总的乡镇一般公共预算收入预期为104594万元，街道一般公共预算收入预期为77968万元。

根据现行财政体制测算，2025年，全市一般公共预算全部收入合计1017725万元，其中：全市地方一般公共预算收入预期476800万元、预期税收返还收入20183万元、上级一般性转移支付收入70000万元、上级专项转移支付收入122840万元、调入资金60500万元、区域间转移性收入127400万元、上年结转61502万元、债务转贷收入78500万元。

2.支出预算

2025年，全市一般公共预算全部支出拟安排1017725万元，其中：全市地方一般公共预算支出拟安排834991万元（比上年年初预算增长4.3%，市本级一般公共预算支出740386万元，乡镇一般公共预算支出71172万元，街道一般公共预算支出23433万元）、上解上级支出104231万元、债务还本支出78503万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）2025年政府性基金预算草案

1.收入预算

2025年，全市政府性基金预算全部收入合计534526万元，其中：全市政府性基金预算收入预期为116227万元（比上年预计执行数增长0.4%）、上级转移支付收入154930万元、调入资金31996万元、上年结转72273万元、债务转贷收入159100万元。

2.支出预算

2025年，全市政府性基金预算全部支出拟安排534526万元，其中：全市政府性基金预算支出拟安排364484万元（比上年年初预算增长45.6%）、债务还本支出170042万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）2025年社会保险基金预算草案

1.收入预算

2025年，全市社会保险基金（因企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险省级统筹，由省级统一编制；因城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险杭州市级统筹，由杭州市统一编制。上述基金本级不再编制）预算收入预计为123519万元，比上年预计执行数增长5.3%。

2.支出预算

2025年，全市社会保险基金预算支出拟安排120667万元，比上年预计执行数增长8.2%。

2025年全市社会保险基金当期结余预计2852万元。

（四）2025年国有资本经营预算草案

1.收入预算

2025年，全市国有资本经营预算全部收入合计14051万元，其中：国有资本经营预算收入预期14000万元（比上年预计执行数下降32.2%）、上级补助收入51万元。

2.支出预算

2025年，全市国有资本经营预算全部支出拟安排14051万元，其中：上级补助安排的支出51万元、转移性支出（调出至一般公共预算）14000万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、实现2025年财政预算目标的主要措施

为实现上述财政预算目标，2025年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一）坚持稳中求进，着力夯实财力基础。以“稳”为基，确保经济运行的稳定性和连续性，为高质量发展奠定坚实基础。聚焦做大做实收入，探索构建可持续增长的财政收入体系，推动制订涵盖短期、中期和长期的三年收入规划。持续深化“1+X+Y”政策体系，强化考核导向，进一步提高乡镇（街道）创收积极性，推动全市上下形成齐抓共管、全力培育财源的工作格局。全面加强和规范非税征管，全力抓好土地出让、矿产资源、矿地综合利用、杭州“种楼”和“种田”共富政策等收入文章，确保应收尽收、颗粒归仓。以“进”保“稳”，牢固树立“全市一盘棋”理念，紧紧抓住中央、省、杭州市政策出台和调整的有利契机，全力向上争取。结合我市实际，紧紧围绕扩内需、促消费、惠民生、促发展等方面，深入研究债券、“两重”、“两新”及超长期特别国债等各类政策，紧密关注上级关于深化财税体制改革动向，全力为我市争取最大最优的政策利益。

（二）坚持破立并举，着力优化支出结构。以更严举措刚性落实党政机关习惯“过紧日子”要求，全力压减一般性支出、“三公”经费、会议费、培训费和非必要非急需非刚性非重点的支出，进一步迭代深化全市“过紧日子”举措，推动“过紧日子”落实落细。以更高要求推进零基预算改革，持续推进预算支出标准化体系建设。坚持尽力而为、量力而行，统筹财力全力保障民生事业建设。以更实机制深化绩效评价，有效应用于预算安排和政策优化，为财政管理提供更为有效的工作抓手。持续推进财会监督，强化重点领域的监督问责和结果运用，进一步严肃财经纪律。

（三）坚持远近结合，着力健全治理体系。加强政策统筹，创新财政扶持方式；紧盯上级政策动向，研究新形势下招商新举措；围绕推进项目落地和规范扶持两方面，探索基金招商合理模式。研究重大政策动态调整及评价体系，将政策绩效评价作为立项前置条件，注重政策事中绩效评价，最大限度发挥财政资金效益。坚持科技人才政策投入优先保障，持续加强资金绩效跟踪。对标上级重点支持领域和方向，加强项目谋划和统筹，积极争取上级各类补助资金和债券资金，多渠道做好项目资金保障。加强项目全生命周期管理，谋划出台建设标准体系。重点研究教育、医疗、养老领域的资产资源整合盘活文章，积极发展首发经济、冰雪经济、银发经济。不断探索完善优化医疗卫生领域政策，全力支持我市三甲医院创建。

（四）坚持压实责任，着力保障财政安全。坚持“三保”在财政支出的优先顺序，进一步完善“三保”管理机制，健全应急处置预案，切实兜牢基层“三保”底线。加强社保基金运行分析研判，扩大社会保险覆盖面，规范基金支出，多渠道筹集资金保障社保基金平稳运转。持续完善债务全过程管理机制，做好到期债券还本付息和资金保障，严防本息偿付风险，严格落实好“借、用、管、还”全生命周期管理。强化库款资金保障，持续提高库款管理的科学性和灵活度。

各位代表，做好2025年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，坚持稳中求进击楫中流，逆水行舟不怕风高浪急，建功立德驰而不息，为奋力打造“幸福宜居之城、文旅共富样本”贡献更大的财政力量！

建德市2025年政府预算公开.pdf

附件：预决算公开（债务相关套表）.xlsx