（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年地方一般公共预算收入为9770万元。全年地方一般公共预算收入执行数为12193万元，为预算的119.9%，比上年实绩增加7.11%。具体分项如下：

增值税7942万元（乡镇所得37.5%部分）；企业所得税1076万元（乡镇所得20%部分）；个人所得税257万元（乡镇所得20%部分）；城镇土地使用税956万元；房产税1359万元；印花税312万元；资源税92.6万元；土地增值税192万元；车船税0.09万元；环境保护税3.4万元。

2024年地方一般公共预算收入11717万元，其中：一般性转移补助收入4036万元，专项转移补助收入9566万元，全镇一般公共预算收入合计25319万元

2、一般公共预算支出执行情况

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年地方一般公共预算支出为4971.4万元。全年地方一般公共预算支出执行数为11962万元，为预算240.6%，比上年实绩减少9.6%。具体分项如下：

一般公共服务支出3058万元; 公共安全支出2.7万元；教育支出450万元；文化体育与传媒支出70万元; 社会保障与就业支出195万元; 医疗卫生与计划生育支出118万元;城乡社区事务支出4465万元;农林水事务支出756万元;交通运输支出769万元；住房保障支出61万元；灾害防治及应急管理支出120万元。

2024年地方一般公共预算支出为11962万元，加上上解上级支出9236万元，全镇一般公共预算支出合计21198万元。

3、一般公共预算收支平衡情况

全镇一般公共预算收支相抵后，结转下年继续执行结余4121万元。

（二）政府性基金收支预算执行情况

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年政府性基金收入预算2000万元。全年政府性基金收入执行数为2337.14万元，为预算的116.9%，比上年实绩增加45.9%。具体分项如下：

国有土地使用权出让金乡镇分成1316.09万元；农村基础设施建设收入131万元；其他政府性基金收入890.05万元。

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年政府性基金支出预算2000万元，全年政府性基金支出执行数为2337.14万元，为预算的116.9%，比上年实绩增加45.9%。具体分项如下：

国有土地使用权出让收入安排的支出1316.09万元；农村基础设施建设收入安排的支出131万元；其他政府性基金收入安排的支出890.05万元。

全镇政府性基金预算收支相抵后，结转下年继续执行结余为249万元。

（三）其他收支预算执行情况

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年其他收入预算为180万元（未含各部门补助经费）。全年其他收入执行数为9116万元，比上年实绩增加49.5%。

乾潭镇第十九届人民代表大会批准的2024年其他支出预算为120万元。全年其他支出执行数为7741万元，比上年实绩增加263.1%。

二、2024年预算执行效果

2024年，乾潭镇的财政工作紧紧围绕镇党委政府、镇人大确定的重点任务和中心工作，依法组织财政收入，保持收入稳定增长，切实提高民生保障，促进经济平稳发展，加强财政科学化、精细化管理，提高财政管理绩效。

1、围绕发展经济，加强税收征管，确保财政增长。面对经济转型升级的大环境，经济发展过程中遇到的困难和问题更加凸显，对各行各业经济影响加剧，经济发展面临巨大挑战，对于搞好税收征管工作提出了新的要求。在这一背景下，我镇突出做好了与税务部门的充分对接、加强合作，同时在重点企业遇到发展瓶颈时给予及时有效的政策支持，帮助企业渡过难关。一方面全力“实干”，加强了税源控制，依托市委市政府招商引税政策，积极促进税收增收，一方面钻研“巧干”，通过开源增收工作，拓展税源，稳定税基。

2、围绕战略目标，保障重点项目，确保发力精准。镇财政按照“量入为出，有保有压”的原则，进一步调整优化支出结构，在保障政府机构平稳运行的基础上，狠抓重点投入，将有限的财力精准投入事关人民群众切身利益和社会稳定的重点项目、民生工程，保障了安仁共富体建设、安置房建设，保障了工业服务平台快速建设、农业主导产业提质增效、服务业产业提升持续向好。　　3、围绕内控管理，强化财务监管，确保项目透明。根据上级部门的要求，规范了《关于进一步加强财政预算管理的规定》、《关于加强资产运行管理和工程款支付管理的通知》等文件的执行，做到三个强化，一是强化了预算编制和执行管理，使预算基础信息更加准确，项目支出预算管理进一步细化；二是强化了财政检查和财政自查，以内部审计为手段，强化了对资金使用实行动态跟踪管理，提高了资金的使用效率，降低了财政风险；三是在工程项目管理上，严格执行《乾潭镇镇村项目管理办法》和有关规定，规范相关流程，同时完善乾潭镇重点工程项目人大代表票决制，确保项目上马有理，支出有据。

4、围绕债务管理，做好甄别判断，确保成本降低。为进一步解决财政成本过高，镇财政通过多途径优化了债务管理。一是在自查的基础上配合审计、财政部门，进行了全面性的债务甄别，做到对每笔债务的由来、类型、政府应承担的责任做到心中有数；二是优化债务结构，加强与融资产品期限长、融资利率低的国有政策性银行联系，降低财务成本；三是建立动态债务管理机制，将债务纳入乡镇预算管理，做到举债必审批，借款不逾期，风险不突破，并通过各种措施逐步清理历史债务。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理工作中还存在着一些不容忽视的问题，主要是：财源基础薄弱，财政增收艰难；可用财力增长不快，刚性支出增加较多，财政收支矛盾十分突出；企业产业转型任务严峻，绩效管理有待进一步强化等等。对于这些不足和问题，我们会下一步工作中采取坚决有效的举措，切实加以解决。

三、2025年财政预算（草案）

（一）2025年一般公共预算草案

1、收入预算

根据《中华人民共和国预算法》和上级文件精神，按照“积极稳妥、量入为出”原则，结合全市国民经济和社会发展计划的主要指标安排，同时考虑国家减税降费等政策因素，2025年全镇地方一般公共预算收入预期为10400万元，比上年执行数下降11.2%。其中分项预算如下：

增值税7000万元（乡镇所得37.5%部分）；企业所得税1000万元（乡镇所得20%部分）；个人所得税200万元（乡镇所得20%部分）；城镇土地使用税900万元；房产税1000万元；印花税300万元

2025年全镇地方一般公共预算收入预期10400万元，加上上年结余4121万元，收入合计14521万元。

2、支出预算

2025年全镇地方一般公共预算支出拟安排7320万元，具体分项如下：

一般公共服务支出2800万元; 社会保障和就业支出200万元；教育支出400万元；文化体育与传媒支出120万元；社会保障和就业支出200万元；医疗卫生与计划生育支出200万元；住房保障支出100万元。城乡社区事务支出2800万元;农林水事务支出500万元。

2025年全镇地方一般公共预算支出7320万元，加上上解上级5500万元，全镇一般公共预算支出合计12820万元。

全镇一般公共预算收支相抵后，结转下年继续执行的支出预计1701万元。

（二）2025年政府性基金预算

按照我镇2025年政府性基金收支的预测和分析，2025年全镇政府性基金预算收入预期为2200万元，比上年执行数增长10%。拟安排全镇政府性基金预算支出2200万元，比上年执行数增长10%。全镇政府性基金预算收支相抵,收支平衡。

（三）2025年其他收支预算

按照我镇2025年其他收支的预测和分析，2025年全镇其他收入预期为2800万元（含各部门拨入经费）。具体分项如下：

国有资源（资产）有偿使用收入85万元；利息收入5万元；其他收入10万元；转移性收入（各部门拨入经费）2700万元。

2025年拟安排其他支出2800万元，具体分项如下：

一般公共服务支出300万元；教育支出200万元；科学技术支出100万元；文化旅游体育与传媒支出200万元；卫生健康支出500万元；节能环保支出100万元城乡社区支出500万元；农林水支出800万元；灾害防治及应急管理支出100万元。全镇其他收支收支相抵，收支平衡。