（2025年11月27日在建德市第十七届人大常委会第三十一次会议上）

建德市人民政府

主任、副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，向人大常委会报告我市2025年预算调整方案（草案），请予审议。

一、2025年1-10月财政预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况

1-10月，全市一般公共预算收入完成445586万元，为年初预算的93.45%，同比增长10.93%，其中税收327275万元、非税118311万元，税收占比73.45%；1-10月，全市一般公共预算支出完成709260万元（含上级转移支付等），同比增长3.53%。

1-10月，市本级一般公共预算收入完成281269万元，为年初预算的95.59%，同比增长16.52%；1-10月，市本级一般公共预算支出完成588359万元（含上级转移支付等），同比增长5.92%。

预备费动用情况：2025年年初预算安排预备费3000万元，截至目前已动用100万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1-10月，全市政府性基金预算收入完成61292万元，为年初预算的52.73%，同比增长16.05%，增长的主要原因是上年同期政府性基金收入较少导致同期基数较低，其中国有土地使用权出让收入33476万元，同比增长6.82%；1-10月，全市政府性基金预算支出361416万元（专项债券支出157069万元、上级转移支付支出107659万元、本级基金收入安排的支出96688万元），同比增长102.43%，增长较大的主要原因是上级转移支付和新增专项债券安排的支出较大，其中国有土地使用权出让收入安排的支出88622万元，同比下降25.5%。

（三）国有资本经营预算收支情况

1-10月，全市国有资本经营预算收入完成8391万元，为年初预算的59.94%；1-10月，全市国有资本经营预算未发生支出。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月，全市主要社会保险基金收入完成108651万元，为年初预算的89.96%；1-10月，全市主要社会保险基金支出101550万元，为年初预算的84.16%。

二、预算调整的主要原因

（一）年度中政府一般债券和专项债券合计增加200500万元用于保障重点项目建设。

（二）企业养老保险省级统筹、基本医疗保险杭州市级统筹以及社保刚性增支等需财政增加对社保补助。

（三）隐性债务化解、民生刚性保障、产业扶持以及增人增支等市委市政府重点项目增支需增加预算保障。

三、预算调整的依据、原则

预算调整的依据是：《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》。

预算调整的基本原则是：量入为出，确保运行，收支平衡。在收入有限的情况下，预算安排重点保障“三保”、民生、年内刚性急需支出，进一步清理压缩结余资金，提高预算执行率。

四、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整

2025年，全市地方一般公共预算收入由年初的476800万元调整为560600万元，其中市本级一般公共预算收入由年初的294238万元调整385949万元，乡镇由182562万元调整为174651万元。

根据现行财政体制测算，2025年，全市一般公共预算全部收入由年初的1017725万元调整为1179024万元。其中全市地方一般公共预算收入560600万元（其中税收355000万元、非税205600万元，税占比63.3%），税收返还收入20183万元，上级一般性转移支付收入84690万元，调入资金60921万元，区域间转移性收入55695万元，上级专项转移支付收入207869万元，动用预算稳定基金12422万元，上年结转67444万元，债务转贷收入109200万元。收入调整主要有：

（1）地方一般公共预算收入增加83800万元，其中税收收入减少9800万元，非税收入增加93600万元；

（2）上级专项转移支付收入增加85029万元；

（3）债务转贷收入增加30700万元；

（4）上级一般性转移支付收入增加14690万元；

（5）动用预算稳定基金增加12422万元；

（6）上年结转增加5942万元；

（7）调入资金增加421万元。

（8）区域间转移性收入减少71705万元。

2.支出预算调整

2025年，全市地方一般公共预算支出由年初的834991万元调整为992729万元。加上上解上级支出106820万元，债务还本支出79475万元，2025年全市一般公共预算全部支出由年初的1017725万元调整为1179024万元。调整支出拟主要安排用于：

（1）上级专项转移支付收入增加85029万元，对应安排专项支出；

（2）产业扶持政策兑现增加51189万元；

（3）一般债券增加30700万元，用于320国道、教育、水利、市政工程等民生项目；

（4）三保、民生、增人增支等刚性支出增加5451万元；

（5）财政对社保补助增加5051万元；

（6）一般公共预算收入增加带来上解上级增支2589万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

2025年，全市政府性基金预算收入由年初的116227万元调整为104653万元，调减11574万元，主要是国有土地使用权出让收入、其他政府性基金收入减收。加上上级专项转移支付收入191496万元，上年结转82272万元，调入资金40970万元，债务转贷收入328900万元，全市政府性基金预算全部收入由年初的534526万元调整为748291万元。收入调整主要有：

（1）债务转贷收入增加169800万元；

（2）上级专项转移支付收入增加36566万元；

（3）上年结转增加9999万元；

（4）调入资金增加8974万元；

（5）政府性基金收入减少11574万元，其中其他政府性基金收入减少10700万元，国有土地使用权出让收入减少4600万元，污水处理费收入减少1700万元，国有土地收益基金收入减少200万元，彩票公益金收入减少100万元，城市基础设施配套费收入增加4000万元，专项债务对应项目收入增加1726万元。

2.支出预算调整

2025年，全市政府性基金预算支出由年初的364484万元调整为578249万元，调增213765万元。加上债务还本支出170042万元，全市政府性基金预算全部支出由年初的534526万元调整为748291万元。调整支出拟主要安排用于：

（1）专项债券增加169800万元，其中114100万元用于基本建设项目，49300万元用于置换存量PPP项目，6400万元用于化解存量棚户区改造债务；

（2）上级专项转移支付收入增加36566万元，对应安排专项支出；

（3）产业扶持政策兑现等刚性支出增加7399万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

2025年，全市国有资本经营预算收入为14000万元，不作调整。加上上级补助收入51万元，全市国有资本经营预算全部收入为14051万元。

2025年，全市国有资本经营预算支出为51万元，不作调整。加上调出资金14000万元，全市国有资本经营预算全部支出为14051万元。

（四）社会保险基金预算调整方案

2025年，全市主要社会保险基金收入由年初的123519万元调整为131326万元，调增7807万元，收入增加主要有：

1.城乡居民基本养老保险基金收入增加2728万元，其中主要是委托投资收益增加1347万元，财政补贴收入增加1300万元；

2.机关事业单位基本养老保险基金收入增加5079万元，其中主要是财政补贴收入增加4658万元，转移收入增加366万元。

2025年，全市社保基金支出由年初的120667万元调整为122302万元，调增1635万元，主要是城乡居民基本养老保险待遇提标等增支210万元、机关事业养老保险待遇提标增支1425万元。

五、其他说明事项

（一）盘活统筹情况

坚持党政机关“过紧日子”，进一步严格财政支出管理，持续加大对部门非刚性、非重点、非急需项目支出压减力度，不断加强对各类资产资源资金的统筹盘活管理，统筹安排专户结余资金、教育收费收入以及其他各类上缴的结余资金等共计21360万元，其中3260万元直接统筹安排用于教育等专项支出，剩余的结余资金18100万元分别调入一般公共预算和政府基金预算用于保障年内刚性支出。

（二）财政对社保基金补助情况

截至2025年10月底，财政已补助各类社保基金185963万元（含上级补助20913万元），其中对社保基金本级预算中的基金补助87108万元（用于城乡居民养老保险43362万元，机关事业单位养老保险43746万元），用于企业养老省级统筹责任分担48798万元，用于工伤保险省级统筹责任分担767万元，用于城乡居民医保上缴个人缴费按规定补助38365万元，用于特殊人员医疗基金补助4645万元，用于城乡医疗救助资金补助4025万元，用于城乡大病保险筹资补助1255万元，用于机关事业单位养老保险（改革前）补助1000万元。同时，积极争取省市企业养老困难补助88200万元，全市对社保基金的全部补助预计为274163万元。

（三）产业政策情况

为保障政策执行的连续性和一贯性，积极支持实体经济发展，围绕人才引育、服务业高质量发展、科技创新、稳外贸、促消费等领域，持续推进产业政策分批优化调整。截至10月底，已统筹保障安排各类政策奖励支持资金超65000万元。

严格对标上级“两新”、“8+4”等政策要求，全力推动政策落地见效，强化资金统筹管理与高效使用。争取到“以旧换新”专项中央国债资金10778万元，为激活消费市场、推动消费升级提供关键资金保障。全力推进“8+4”政策落地，截至10月底，累计收到省市两级 “8+4” 政策资金134972万元，已支出 70149万元，支出进度达52%，政策红利逐步释放。

（四）政府债务情况

1.限额情况。2025年，我省下达我市新增地方政府法定债务限额297000万元，其中一般债务38700万元，专项债务188600万元，置换债务限额69700万元（均为专项债务）。2025年末，我市地方政府债务限额预计为1534500万元，其中一般债务限额778500万元，专项债务限额756000万元。

2.余额情况。2025年末，全市政府债务余额预计为1532267万元，较年初增加257850万元，债务余额未超过政府债务限额，其中一般债务余额776447万元，较年初增加29292万元；专项债务余额755820万元，较年初增加228558万元。

3.新增债券用途。2025年，我市争取到新增一般债券38700万元，主要用于320国道、教育、水利、市政工程等38个民生项目。争取到新增专项债券124600万元，其中50800万元用于建德市殡仪馆（陵园）迁建工程、建德市地下管网建设及设施更新改造工程、建德市第一人民医院三甲创建改造提升建设项目等8个基本建设项目，73800万元用于城南片区、城东片区2个土地储备项目。争取到用于存量政府投资项目专项债券133700万元，其中49300万元用于置换存量PPP项目，78000万元用于化解存量政府投资项目，6400万元用于化解存量棚户区改造债务。

各位主任、各位委员：以上2025年市级财政预算调整方案（草案）已经市政府同意。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》的规定向本次人大常委会报告，请予审查批准。

附件：

关于建德市2025年预算调整方案（草案）的报告.pdf