（2024年11月26日在建德市第十七届人大常委会第二十四次会议上）

建德市人民政府

主任、副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，向人大常委会报告我市2024年预算调整方案（草案），请予审议。

一、2024年1-10月财政预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况

1-10月，全市一般公共预算收入完成401687万元，为年初预算的84.39%，同比下降5.44%；1-10月，全市一般公共预算支出完成685098万元（含上级转移支付等），同比增长9.54 %。

1-10月，市本级一般公共预算收入完成241399万元，为年初预算的75.37%，同比下降9.1%；1-10月，市本级一般公共预算支出完成555500万元（含上级转移支付等），同比增长3.97%。

预备费动用情况：2024年年初预算安排预备费5000万元，截至目前已动用300万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1-10月，全市政府性基金预算收入完成52817万元，为年初预算的25.61 %，同比下降58.31 %，其中国有土地使用权出让收入31339万元，同比下降45.33 %；1-10月，全市政府性基金预算支出178542万元（含上级转移支付等），同比下降32.02 %，其中国有土地使用权出让收入安排的支出118963万元，同比增长23.21 %。

（三）国有资本经营预算收支情况

1-10月，全市国有资本经营预算收入完成20586万元，为年初预算的102.93 %；1-10月，全市国有资本经营预算支出51万元，为年初预算的100%。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月，全市主要社会保险基金收入完成87450万元，为年初预算的77.25%；1-10月，全市主要社会保险基金支出94909万元，为年初预算的86.55%。

二、预算调整的主要原因

（一）土地出让金减收拟对政府性基金收支进行调整。

（二）增人增支、隐性债务化解、民生刚性保障以及产业扶持等市委市政府重点项目支出增加相应预算支出。

（三）企业养老保险省级统筹、基本医疗保险杭州市级统筹以及社保刚性增支等因素导致社保基金缺口进一步增大，需财政增加对社保补助。

（四）重点项目建设增加政府一般债券及专项债券转贷收支。

（五）重点项目和重点领域保障增加超长期特别国债等转移支付收入。

三、预算调整的依据、原则

预算调整的依据是：《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》。

预算调整的基本原则是：量入为出，确保运行，收支平衡。在收入有限的情况下，预算安排重点保障“三保”、民生、年内刚性急需支出，进一步清理压缩结余资金，提高预算执行率。

四、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整

2024年，全市地方一般公共预算收入由年初的476000万元调整为471200万元，其中市本级一般公共预算收入由年初的320273万元调整为289114万元，乡镇由155727万元调整为182086万元。

根据现行财政体制测算，2024年全市一般公共预算全部收入由年初的917886万元调整为1146424万元。其中：全市地方一般公共预算收入471200万元，税收返还收入20183万元，上级一般性转移支付收入75000万元，调入资金153300万元，区域间转移性收入85810万元，上级专项转移支付收入221807万元，动用预算稳定基金11471万元，上年结转60753万元，债务转贷收入46900万元。

2.支出预算调整

2024年，全市地方一般公共预算支出由年初的800680万元调整为1026906万元。加上上解上级支出113331万元，债务还本支出6187万元，2024年全市一般公共预算全部支出由年初的917886万元调整为1146424万元。增加支出拟主要安排用于：

（1）人员经费（增人增支）等9039万元；

（2）财政对社保基金补助46278万元；

（3）民生、刚性等项目支出27452万元；

（4）产业扶持政策兑现46535万元；

（5）政府投资项目工程（含PPP和委托实施项目）支出5800万元；

（6）调整政府性基金减收带来的支出52034万元；

（7）争取到新增一般债券40000万元，争取到再融资一般债券1400万元用于补充财力。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

2024年，全市政府性基金收入由年初的206250万元调整为127900万元，调减78350万元，主要是国有土地使用权出让收入大幅减收。加上上级专项转移支付收入134936万元，上年结转27603万元，债务转贷收入151600万元，全市政府性基金全部收入由年初的360353万元调整为442039万元。

2.支出预算调整

2024年，全市政府性基金支出由年初的250353万元调整为332039万元，调增81686万元。加上债务还本支出100000万元，调出资金10000万元，全市政府性基金全部支出由年初的360353万元调整为442039万元。支出调整拟安排情况主要为：

（1）国有土地使用权出让收入大幅减收相应调减年初预算基金收入安排的各项支出101000万元；

（2）新增超长期特别国债88154万元用于320国道、两新等项目和领域；

（3）产业扶持政策兑现18247万元；

（4）争取到新增专项债券63100万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

2024年，全市国有资本经营收入由年初的20000万元调整为20644万元，调增644万元。加上上级补助收入51万元，全市国有资本经营预算全部收入为20695万元。

2024年，全市国有资本经营预算全部支出由年初的20051万元调整为20695万元，调增644万元。

（四）社会保险基金预算调整方案

2024年，全市主要社会保险基金收入由年初的113198万元调整为116900万元，调增3702万元。

2024年，全市社保基金支出由年初的109664万元调整为114251万元，调增4587万元，主要是用于城乡居民基本养老保险待遇提标等增支2278万元、机关事业养老保险待遇提标增支2309万元。

五、其他说明事项

（一）盘活统筹情况

坚持党政机关“过紧日子”，进一步严格财政支出管理，持续加大对部门非刚性、非重点、非急需项目支出压减力度，不断加强对各类资产资源资金的统筹盘活管理，预计全年可收回各类结余资金21700万元，拟统筹安排于财政对社保基金补助13792万元和调整基金减收带来的支出7908万元。

（二）财政对社保基金补助情况

截至10月底，财政已补助各类社保基金154806万元（含上级补助），其中：对社保基金本级预算中的基金补助58128万元（用于城乡居民养老保险29092万元，机关事业单位养老保险29036万元）；用于企业养老省级统筹责任分担54078万元；用于工伤保险省级统筹责任分担921万元；用于城乡居民医保上缴个人缴费按规定补助27423万元；用于特殊人员医疗基金补助5700万元；用于城乡医疗救助资金补助3806万元；用于城乡大病保险筹资补助1264万元；用于机关事业单位养老保险（改革前）补助3000万元；用于被征地农民政府补助486万元。加上年内再增加对各类社保基金补助15187万元，其中：城乡养老10223万元、机关事业单位养老保险4964万元，全年财政对社保基金补助共计169993万元。同时，积极争取到省市企业养老困难补助77753万元，全市对社保基金的全部补助预计为247746万元。

（三）政府债务情况

预计2024年末，我市地方政府债务限额为1288500万元（其中：一般债务限额749700万元、专项债务限额538800万元）；预计2024年末，全市政府债务余额为1274681万元（其中：一般债务余额747419万元、专项债务余额527262万元）。

2024年我市争取到新增一般债券40000万元，主要用于320国道、330国道及多个学校建设工程；争取到再融资一般债券1400万元用于补充财力，专项用于市工业技校运动场地改造及配套设施维修改造工程200万元、寿昌初中400万元、洋安初级中学800万元。

2024年我市新增专项债券19000万元，其中10000万元用于杭州市建德市航空小镇建设（化债）、7500万元用于建德市殡仪馆（陵园）迁建工程、1500万元用于市二院迁建工程－感染性疾病楼，预计11月末还将新增再融资专项债44100万元，专项用于债务化解。

各位主任、各位委员：以上2024年市级财政预算调整方案（草案）已经市政府同意。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》的规定向本次人大常委会报告，请予审查批准。

关于建德市2024年预算调整方案（草案）的报告.pdf