主任、副主任、各位委员：

2021年全市财政决算已报经浙江省财政厅审核通过，现向市人大常委会报告全市2021年财政决算草案和2022年上半年财政预算执行情况，请予以审议。

一、2021年财政决算情况

2021年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，全市财政工作坚持“稳字当头，稳中求进”总基调，做大收入蛋糕、统筹资金大盘、坚守风险底线、强化财政监管、深化改革发展，对标对表高质量发展和共同富裕目标，构建完善集中财力办大事体系，全力抓好政策和机制机遇，强统筹、抓重点、破难点、争试点，为“十四五”开好局、起好步提供坚强的财政保障。

（一）一般公共预算

1.市本级财政情况

预算情况。市十六届人大五次会议批准的2021年市本级地方一般公共预算收入为278660万元，支出为407000万元。经市十六届人大常委会第四十八次会议批准，当年市本级地方一般公共预算收入调整为262530万元，支出调整为484000万元（以上数据均不含上级补助、年度间结转等转移性收支数）。

决算情况。按照现行财政体制结算，市本级一般公共预算收入合计1018336万元，其中：市本级地方一般公共预算决算收入262618万元（完成预算的100%，比上年增长5.3%）、中央税收返还收入20183万元、省体制结算及杭州市补助196565万元、上级专项补助89917万元、调入资金74818万元、动用预算稳定调节基金22000万元、上年结转39726万元、债务转贷收入244000万元、乡镇(街道)上解收入68509万元。市本级一般公共预算支出合计1018336万元，其中：市本级一般公共预算支出514582万元（为市本级可执行指标的93.2%，比上年增长3%）、债务还本支出246963万元、上解上级支出107328万元、安排预算稳定调节基金37900万元、援助其他地区1558万元、补助乡镇（街道）支出72525万元、累计结转下年37480万元。收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。

2.全市财政情况

预算情况。市十六届人大五次会议批准的2021年全市地方一般公共预算收入为383350万元，支出为467000万元。经市十六届人大常委会第四十八次会议批准，当年全市一般公共预算支出调整为550000万元（以上数据均不含上级补助、年度间结转等转移性收支数）。

决算情况。按照现行财政体制结算，全市一般公共预算收入合计1082513万元，其中：全市地方一般公共预算收入384966万元（完成预算的100.4%，比上年增长12.5%）、中央税收返还收入20183万元、省体制结算及杭州市补助196565万元、上级专项补助89917万元、调入资金74818万元、动用预算稳定调节基金22000万元、上年结余50064万元、债务转贷收入244000万元。全市一般公共预算支出合计1082513万元，其中：全市一般公共预算支出636673万元（为年度可执行指标的92.4%，比上年增长7.3%）、债务还本支出246963万元、上解上级支出107328万元、安排预算稳定调节基金37900万元、援助其他地区1558万元、累计结转下年52091万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

预备费动用情况：2021年度预算安排预备费2000万元，当年未动用。

（二）政府性基金预算

预算情况。市十六届人大五次会议批准的2021年全市政府性基金预算收入为385000万元，支出为367200万元。经市十六届人大常委会第四十八次会议批准，当年全市政府性基金收入预算调整为571100万元，支出调整为615744万元（以上数据均不含上级补助、年度间结转等转移性收支数）。

决算情况。全市政府性基金收入合计718202万元，其中：2021年政府性基金预算收入575984万元（完成年度预算的100.9%，比上年增长78.6%）、省和杭州市专项补助26787万元、上年结余24931万元、债务转贷收入90500万元。全市政府性基金支出合计718202万元，其中：2021年政府性基金支出606819万元（为年度可执行指标的90.8%，比上年增长30.6%）、债务还本支出8200万元、调出资金37827万元、上解上级支出4015万元、累计结转下年61341万元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

预算情况。市十六届人大五次会议批准的2021年全市社会保险基金收入预算为216036万元，支出预算为205265万元（以上数据均不含上级补助、年度间结转等转移性收支数）。

决算情况。2021年全市社会保险基金预算收入合计339406万元，其中：全年收入决算数为273910万元（完成年度预算的126.8%，比上年增长26.3%）、上年结余收入65496万元。2021年全市社会保险基金预算支出合计339406万元，其中：当年支出260067万元（为年初预算的126.7%，比上年增长25.2%），年末滚存结余79339万元。收支相抵，全市社会保险基金预算收支平衡。

（四）国有资本经营预算

预算情况。市十六届人大五次会议批准的2021年全市国有资本经营收入预算为2738万元，支出预算为2738万元。经市十六届人大常委会第四十八次会议批准，当年全市国有资本经营收入预算调整为47062万元，支出调整为47062万元。

决算情况。全市国有资本经营收入合计47821万元，其中：2021年国有资本经营收入47719万元（完成预算的101.5%，比上年增长450.1%），上级补助96万元，上年结余6万元。全市国有资本经营支出合计47821万元，其中：2021年国有资本经营支出为44230万元（为年度可执行指标的99.9%，较上年增加18406.3%，增幅较大的原因是增加44192万元补助用于隐性债务化解）、调出资金3526万元、累计结转下年65万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）政府债务情况

2021年初，我市政府债务余额为992961万元（其中：一般债务633633万元，专项债务359328万元）。2021年批准的我市地方政府债务限额为1078000万元，其中：一般债务限额635600万元、专项债务限额442400万元。2021年末我市政府债务余额为1072146万元（其中：一般债务630518万元，专项债务441628万元）。2021年我市争取到82500万元的新增专项债券资金，用于金华至建德高速铁路（建德段）及高铁新区马目职工中心二期工程项目。

由于市十七届人大一次会议召开时，全市2021年度财政决算尚在编审中，因此，向市十七届人大一次会议报告的全市2021年财政预算执行数均为预计数。本次报告的数据为经省财政厅审核通过的决算数。

二、2022年上半年财政预算执行情况

2022年，是党的二十大、省第十五次党代会召开之年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实好中央、省、杭州市财政工作会议相关精神，大力实施“六大改革”工程，加快变革型组织建设，全力抓好政策和机制机遇，扎实做好生财、聚财、用财各项工作，助力稳经济稳增长，全力保障社会经济发展大局。

（一）上半年收支执行情况

1.一般公共预算收支情况

2022年上半年，市本级完成地方一般公共预算收入182784万元，比上年同期下降11%；市本级一般公共预算支出341881万元，比上年同期增长7.1%。

上半年，全市完成地方一般公共预算收入284076万元，为预算的65.3%，扣除留抵退税因素后增长9%，按自然口径计算比上年同期下降1.4%；全市一般公共预算支出392388万元，为可执行指标的58.4%，比上年同期增长4%。

预备费动用情况：2022年年初预算安排预备费5000万元，年度过程中已全部动用，安排用于疫情防控相关支出。

2.政府性基金预算收支情况

2022年上半年，全市完成政府性基金预算收入236884万元，为预算的43.6%，比上年同期增长3.9%（其中：国有土地使用权出让收入167919万元，比上年同期下降9.3%），主要原因是受土地市场降温影响，土地出让收入形势不及预期；全市政府性基金预算支出334342万元，为年度可执行指标的56.4%，比上年同期增长38.5%（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出159084万元，比上年同期下降2.7%）。

3.社会保险基金预算收支情况

2022年上半年，全市完成社会保险基金预算收入63437万元，为预算的64.7%；社会保险基金预算支出54197万元，为预算的56.6%。

4.国有资本经营预算收支情况

2022年上半年，全市完成国有资本经营预算收入2098万元，为预算的15.9%；全市国有资本经营预算支出116万元，为年度可执行指标的10.4%。

5.政府债务情况

2022年批准的我市地方政府债务限额为1115500万元，其中：一般债务限额665600万元、专项债务限额449900万元。截至2022年6月末，全市债务余额为1108010万元（其中：一般债务659368万元，专项债务448642万元）。今年争取到一般债券资金30000万元，专项用于320国道改道工程，争取到专项债券资金7500万元用于大塘坞农贸市场（3500万元）和移民航空产业园（4000万元）项目。

（二）上半年财政预算执行中所做的重点工作

1.稳定收支大盘，全力服务社会发展大局

按照“增长持续、调控有力、注重质量”的组织收入工作基调，做大收入蛋糕，优化收入结构。严格执行减税降费，深化开源增收，规范税费征管，努力保持财政收入总量与质量相协调，努力保持收入增幅与经济发展相适应，不断提高组织收入能力。截至6月底，我市开源增收项目共计完成66.9亿元，完成总任务数48.7%，其中向上争取资金20.66亿元。上半年民生支出31.03亿元，民生支出占一般公共预算支出的79.1%，有力保障“六稳”、“六保”等民生重点领域，为全市经济社会发展提供了坚强的财力保障。

2.加快政策兑现，精准推动经济稳进提质

积极贯彻落实党中央、省、市关于稳经济大盘的一揽子政策措施，成立工作专班，加快政策兑现，上半年，我市已累计落实减（退、缓）税降费政策12.7亿元，其中缓缴税收4.2亿元，留抵退税7.2亿元。共兑现助企纾困财政政策补助资金3.7亿元，发挥好中小企业转贷作用，累计办理资金调头20笔，财政借款总额1.84亿元，为企业减少财务成本0.11亿元。高效完成国有房屋减免租金工作，合计减免租金0.32亿元，惠及符合减免政策承租户共1524户。进一步加大政府采购支持中小企业力度，提高中小企业预留份额，助力市场主体。今年以来，杭州市财政推出了稳进提质考核晾晒机制（考核区县市共7项指标），在半年度通报中我市取得了较好成绩，其中“一般公共预算支出进度”、“留抵退税完成进度”、“国有房屋租金减免情况”、“政府采购授予中小企业份额情况”排名杭州地区第1，专项债券总体支出进度排名第2，涉企政府性补助资金兑现进度排名第6，专项债券实际支出进度排名第7。

3.守好风险底线，有效防范化解各类风险

严守“三保”支出红线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障重点领域支出需求，切实兜牢县级“三保”责任底线。完善社保风险预警机制，密切关注基金支付风险，加大资金流的保障力度；财政、人社、医保等部门横向联动，加强社保运行分析和相关政策研究，积极向上争取政策和资金支持；严格控制政府债务限额，规范政府举债行为，夯实债务管理基础，守住债务底线；持续推进存量隐性债务化解，有效防范发生系统性债务风险。

4.强化财政监管，不断提升财政管理水平

深化“巡财审”联动工作机制，建立“四统六联”工作制度，不断构建“大监督”格局。推进低效无效资产处置工作，启动新一轮国有资产清查，夯实国资监管基础，提高资产效益。强化项目监管，将监管触角延伸至镇村项目，首次将2000万以下投资额项目纳入监管，提升项目管理广度、宽度、深度。推进全过程中介委托服务管理办法出台并试行，探索形成财政项目“一盘棋”管理模式。

5.深化改革发展，加快财政变革型组织建设

以党建引领财政改革，围绕“大预算、大监督、大绩效、大经建、大采购、大国资”推进六大改革工作，梳理改革重点、难点工作任务，持续提升财政可持续发展能力。有序推进预算管理一体化系统应用，稳步推进浙里报、政府采购、集中财力办大事等财政数字化改革上级试点项目建设，完成全市医疗电子票据改革，覆盖率达100%。积极开展共同富裕财政研究，争取到省财政厅“家庭型共富财税政策”和“构建基本公共服务保障标准体系”两项共同富裕改革试点，开展家庭型个税征管政策调研，探索数字化手段找寻低收入家庭户的路径和模式。优化乡镇（街道）财政管理体制，构建完善“1+X+Y”政策体系，着力提升乡镇（街道）组织收入能力。出台国企改革三年行动实施方案，落实国资服务中心升格相关工作，推进国有企业深度整合和市场化转型。财政绩效管理2021年度获评省财政厅考评优秀单位，2021年度财政管理工作再次获得省政府督查激励事项。

（三）上半年财政预算执行中存在的问题

今年以来，疫情散发多发，宏观形势复杂严峻，经济面临着需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，不确定、不稳定因素增多，经济保持平稳运行难度进一步加大。我市经济呈现稳步复苏、总体企稳态势，但经济下行压力依然较大，稳步增长的基础仍需稳固，财政收支矛盾更为突出。中央、省、杭州市推出稳经济的一揽子政策措施，对积极的财政政策提质增效，更加注重精准、可持续提出更高、更具体的要求。

一是财政收入方面，平稳增长压力增大。减税降费政策效应持续释放，市场主体的活力和动力有所增强，全市经济稳定复苏态势不断巩固，为财政收入增长奠定了坚实基础；但同时，新的经济下行压力对财政收入增长形成制约，缓解企业生产经营困难实施更大力度减税降费政策，加快留抵退税进度，都需要地方财力支撑，今年房地产市场降温，对土地出让收入和相应的税收收入均造成一定影响，土地出让收入要完成年初预算目标面临较大压力，此外疫情形势也进一步加大了财政收入的不确定性。

二是财政支出方面，刚性增支压力加大。今年以来，随着常态化疫情防控和经济形势下行，各领域对财政资金需求加大，稳定经济大盘、疫情防控、助企纾困、乡村振兴、推进数字化改革等方面都需要财政支出保障，同时社保基金补助、隐性债务化解、PPP项目政府履约责任带来较大的刚性增支需求，年内增支压力较为突出，财政仍将长期处于“紧平衡”状态。

三是财政管理方面，预算执行面临更高要求。今年5月国务院常务会议和“稳住经济大盘会议”上，提出了稳定经济的6方面33项措施，其中预算执行进度是作为财政政策支持的一项重要内容。虽然上半年我市总体执行进度在杭州市各区县市中排名第1，但部门预算支出进度特别是项目支出进度仍有待提高。部门项目执行进度为47%，落后于序时进度，全市63家部门，项目预算执行进度低于50%的有35家，低于30%的有15家，离稳进提质的要求尚有差距。

（四）下一步工作计划和举措

下一步，我们将坚持“稳字当头，稳中求进”总基调，紧抓财源管理，稳住收入大盘，强化财政职能，支持稳经济稳增长大局。

一是进一步加强组织收入管理。不折不扣落实减税降费组合式税费支持政策，持续开展企业三服务走访，助力小微企业纾困，进一步激发市场主体活力，以超常规力度和举措推动经济企稳回升。深化开源增收，重点抓好重点税源管理、两项土地收入等组织收入工作，确保圆满完成年初预算收入目标，积极向上争取，最大限度争取上级政策和资金，不断做大收入蛋糕，扩充我市新增可用财力，为平衡财政收支矛盾、隐性债务化解、社保平稳运转等腾出更多的资金空间。

二是进一步强化资金统筹力度。持续做好资金统筹保障工作，坚持党政机关过紧日子，不断优化支出结构，全力保障疫情防控、政策兑现、社保基金、隐性债务化解等刚性增支需求，全力支持民生事业发展，做好教育、科技、农业（三农、乡村振兴）、民生支出等重点领域资金保障。开展结余资金盘活清理工作，把有限的财政资源用到“刀刃”上，全面提升资金使用绩效，确保财政收支平稳运行。

三是进一步抓好稳进提质绩效。按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，用好直达资金、政府采购、专项债券等财政政策工具，着力加快预算执行，在财政支出结构调整中更加突出政策的稳进提质，及时兑现已出台政策的资金，确保政策红利第一时间直达快享，会同主管部门加快政策的制订调整优化，确保各项政策精准高效落地，最大限度推动经济社会发展的“稳”和“进”。

同时，在对年初人民代表大会提出的审查意见，巡察、审计在过程中反映的问题，以及在预算执行中遇到的难点，我们都会进行认真研究，积极会同相关部门采取切实有效的措施，加以纠正和改进，努力实现财政管理水平提质增效。

主任、副主任、各位委员：今年上半年，全市财政收支预算执行总体平稳，在下半年的工作中我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，优化管理，强化保障，克难攻坚，锐意进取，坚决落实共同富裕示范区建设的各项决策部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，为加快实现建德新崛起作出更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！以上报告，请予审议。

1.建德市2021年财政决算情况.pdf

附表1：2021年地方政府债务情况表.xlsx

附表2：2021年乡镇专项转移支付执行情况表.xlsx