（2024年2月4日在建德市第十七届人民代表大会第三次会议上）

建德市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告我市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大以及市委十五届历次全会等精神，坚持“稳中求进”总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，强统筹、抓重点、破难点、争试点，持续深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，构建完善集中财力办大事体系，扎实做好生财、聚财、用财文章，为奋力打造“幸福宜居之城、文旅共富样本”提供有力的财政保障。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市地方一般公共预算收入为448800万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市地方一般公共预算收入预算调整为475000万元。2023年全市地方一般公共预算收入预计为475927万元（比上年下降8.5%，剔除上年矿业权收益108480万元一次性因素增长15.6%），为预算的100.2%，其中：市本级地方一般公共预算收入为306173万元。

根据现行财政体制计算，2023年，全市一般公共预算全部收入合计1137825万元，其中：全市地方一般公共预算收入预计475927万元、中央税收返还收入20183万元、省和杭州市体制结算补助194453万元、省和杭州市专项补助125274万元、动用预算稳定调节基金50705万元、调入资金70374万元、区域间转移性收入30000万元、上年结转指标53409万元、债务转贷收入117500万元。

2.一般公共预算支出执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市地方一般公共预算支出为560000万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全年地方一般公共预算支出调整为746000万元，加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年一般公共预算支出全部可执行指标预计为930662万元。全年一般公共预算支出预计为874210万元（比上年增长11.3%），为年度可执行指标的93.9%，其中：市本级一般公共预算支出为709208万元，比上年增长7.9%。

2023年，全市一般公共预算全部支出合计1137825万元，其中：地方一般公共预算支出预计874210万元、上解上级支出150862万元、债务还本支出65000万元、结转下年支出47753万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）全市政府性基金收支预算执行情况

1.政府性基金收入执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市政府性基金收入预算为410700万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市政府性基金收入预算调整为227680万元。2023年，全市政府性基金收入预计为234216万元（比上年下降64.8%），为预算的102.9%。

2023年，全市政府性基金全部收入合计387275万元，其中：政府性基金预算收入预计234216万元、省和杭州市专项补助46800万元、上年结转资金78939万元、债务转贷收入27320万元。

2.政府性基金支出执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市政府性基金支出预算为381700万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市政府性基金支出预算调整为255000万元，加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年政府性基金支出全部可执行指标预计为380739万元。2023年，全市政府性基金支出预计为387275万元（比上年下降52%），为年度可执行指标的101.7%。

2023年，全市政府性基金全部支出合计387275万元，其中：2023年政府性基金支出预计358221万元、结转下年支出29054万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）全市社会保险基金收支预算执行情况

1.社会保险基金收入执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市社会保险基金收入预算为116873万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市社会保险基金收入预算调整为119951万元。2023年，全市社会保险基金收入预计为124819万元（比上年增长6.4%），为预算的104.1%。

2.社会保险基金支出执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市社保基金支出预算118850万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市社会保险基金支出预算调整为120101万元。2023年，全市社会保险基金支出预计为137387万元（比上年增长17.5%），为预算的114.4%。

2023年全市社会保险基金当期结余-12568万元。

（四）全市国有资本经营收支预算执行情况

1.国有资本经营收入执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市国有资本经营全部收入预算为11051万元，执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市国有资本经营全部收入预算调整为20051万元。2023年，全市国有资本经营预算全部收入预计为20425万元（比上年下降6.9%），为预算的101.9%。

2023年，全市国有资本经营预算全部收入预计为20425万元，其中：国有资本经营预算收入预计20374万元、上级补助51万元。

2.国有资本经营支出执行情况

市十七届人大二次会议批准的2023年全市国有资本经营全部支出预算为11051万元，执行过程中，经市十七届人大常委会第十六次会议批准，全市国有资本经营全部支出预算调整为20051万元。2023年，全市国有资本经营预算全部支出预计为20425万元（比上年下降7.2%），为预算的100%。

2023年，全市国有资本经营预算全部支出预计为20425万元，其中：国有资本经营预算支出预计51万元、转移性支出（调入一般公共预算）20374万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）2023年全市政府债务情况

2023年，全市政府债务余额1183523万元，其中一般债务余额707861万元，专项债务余额475662万元，余额未超过当年债务限额。2023年，虽然政府债务余额较年初增加78988万元，但是政府可偿债财力增长，预计政府债务率仍将控制在警戒线以内。

以上数据均为未经决算的2023年预计数。

二、2023年预算执行成效

（一）抓重点盯关键，推动经济稳进提质

2023年，全市财政总收入完成79.22亿元，下降1.6%，剔除上年矿业权收益一次性因素增长13.7%，地方一般公共预算收入完成47.59亿元，下降8.5%，剔除上年矿业权收益一次性因素增长15.6%。全市开源增收共计实现收入96.7亿元，其中向上争取资金34亿元，连续第三轮争取到省级绿色转化激励资金3亿元。全年累计落实减（退、缓）税降费政策10.05亿元，兑现助企纾困财政政策补助资金6.03亿元，统筹资金全力保障省市“8+4”政策兑现7.65亿元。全年安排保障公共服务“七优享”工程9.54亿元，其中县级配套资金4.88亿元。争取到新增一般债券5.25亿元、专项债券2.73亿元，有力补齐重大民生实事项目建设资金短板。首次制定出台总部经济扶持政策、存量企业政策；修订完善数字经济扶持政策、通航产业扶持等政策，争取到工业和信息化发展专项、商务促进财政专项等上级补助资金1亿元。

（二）破难点创亮点，全力推进共同富裕

“扩中”家庭共富政策落地见效，入选全省财政系统首批百万家庭奔富行动示范县创建名单，联合市农商银行创新推出涵盖创业、就业、助农等方面的“共富”系列信贷产品，有力助推“扩中”家庭增收致富，试点相关工作得到了上级领导的认可肯定。财政支持乡村共富有力有为，以大三农政策体系重塑为突破，强化政策整合、资金统筹、项目储备，成功入选全国首批、全省唯一“五好两宜”和美乡村试点试验项目，争取到中央补助资金2亿元，杭州市级配套0.3亿元，实现财政部改革省级试点、示范项目的全覆盖；连续第6年争取到省级一事一议财政奖补助推共富乡村建设项目（航头镇航川村项目）。共同富裕提标有效保障，争取到省市企业养老困难2.23亿元、城乡医保和城乡养老两项上级转移支付资金1.7亿元，对标共同富裕政策要求，做好城乡困难群体和部分重点优抚对象生活保障标准等的提标工作，全年增支保障1.5亿元。

（三）提质量增效能，切实加强财政监管

全面开展“财会监督建设年”活动，深化“巡财审”联动机制，以问题为导向，开展财政监督专项行动，全年收回财政资金5789.16万元。强化预算单位绩效评价，组织全市188家预算单位开展绩效自评，共计评价1739个项目，涉及财政资金44.21亿元，实现绩效自评全覆盖。对7个重点项目和1个下级政府财政运行情况共涉及12亿元资金进行重点评价。开展财政性资金应收账款清理专项行动，清理收回财政应收款0.7亿元；开展结余资金清理，共计收回各类结余资金2亿元，统筹用于保障重点、刚性、民生支出。

（四）强管理筑防线，切实防范财政风险

坚持“三保”支出优先顺序，切实兜牢“三保”底线，全力保障政策兑现、重点项目、民生等方面的刚性支出需求，全年民生支出71.57亿元，占一般公共预算支出比重81.9%。完善社保风险预警机制，多渠道筹集资金保障社保，切实保障社保基金平稳运行。做好到期债券还本付息保障，严防本息偿付风险，落好债券资金“借、用、管、还”全生命周期。

三、2024年财政预算草案

受复杂严峻的经济形势等因素影响，我市财政工作面临着各种困难和挑战，财政已进入“财政收入结构转型期”“财政支出更难平衡期”“财政风险尽力化解期”“财政管理改革提效期”。2024年，全市财政工作将紧紧围绕中央、省、杭州市和市委相关工作要求，牢固树立“财为政服务”、“全市一盘棋”和党政机关“过紧日子”理念，坚持发展和改革相统一，从宏观处谋划，以微观处细化，进一步优化财政支出结构，加强地方政府债务管理，兜牢基层“三保”底线，提高财政资金使用绩效，推动财政平稳运行，为助推经济实现质的有效提升和量的合理增长贡献财政担当。

（一）2024年一般公共预算草案

1.收入预算

2024年，全市地方一般公共预算收入预期为476000万元，与上年预计执行数基本持平，其中市本级一般公共预算收入预期为320273万元，审核汇总的乡镇一般公共预算收入预期为92478万元，街道一般公共预算收入预期为63249万元。

根据现行财政体制测算，2024年，全市一般公共预算全部收入合计917886万元，其中：全市地方一般公共预算收入预期476000万元、预期税收返还收入20183万元、上级一般转移支付收入61097万元、上级专项转移支付收入131853万元、调入资金36500万元、区域间转移性收入119000万元、上年结转47753万元、债务转贷收入25500万元。

2.支出预算

2024年，全市一般公共预算全部支出拟安排917886万元，其中：全市地方一般公共预算支出拟安排800680万元（比上年年初预算增长23.9%，市本级一般公共预算支出712819万元，乡镇一般公共预算支出61548万元，街道一般公共预算支出26313万元）、上解上级支出111019万元、债务还本支出6187万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）2024年政府性基金预算草案

1.收入预算

2024年，全市政府性基金全部收入合计360353万元，其中：全市政府性基金预算收入预期为206250万元（比上年预计执行数下降11.9%）、上级转移支付收入27549万元、上年结转29054万元、债务转贷收入97500万元。

2.支出预算

2024年，全市政府性基金全部支出拟安排360353万元，其中：全市政府性基金预算支出拟安排250353万元（比上年年初预算下降47.7%）、转移性支出（调出至一般公共预算）10000万元、债务还本支出100000万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）2024年社会保险基金预算草案

1.收入预算

2024年，全市社会保险基金（因企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险省级统筹，由省级统一编制；因城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险杭州市级统筹，由杭州市统一编制。上述基金本级不再编制）预算收入预计为113198万元，比上年预计执行数（按同口径剔除工伤和失业保险数据）增长2%。

2.支出预算

2024年，全市社会保险基金预算拟安排支出109664万元，比上年预计执行数（按同口径剔除工伤和失业保险数据）增长3.3%。

2024年全市社会保险基金当期结余预计3534万元。

（四）2024年国有资本经营预算草案

1.收入预算

2024年，全市国有资本经营预算全部收入合计20051万元，其中：国有资本经营预算收入预期20000万元（比上年预计执行数下降1.8%）、上级补助收入51万元。

2.支出预算

2024年，全市国有资本经营预算全部支出拟安排20051万元，其中：上级补助安排的支出51万元、转移性支出（调出至一般公共预算）20000万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、实现2024年财政预算目标的主要措施

为实现上述财政预算目标，2024年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一）提早谋划、内外联动，持续做大做优收入蛋糕。以更强力度深化开源增收。加强重点行业、重点领域税源的规范管理；加大招引力度，重点抓好大项目招引。以更大力度抓好政府性基金收入，重点做好土地出让、土地整治、耕地指标款、林地占补和指标调剂五篇“文章”，加强全市林地后备资源库补充和建设工作。聚焦矿业权收益和涉矿工程处置出让收益，将矿产资源更好更优的转化为财力来源。以更大努力向上争取资金，紧抓共同富裕建设和上级政策调整契机，凝聚合力争取更多上级政策倾斜和补助资金。以更强合力深化工作联动，立足资金规范前提下的全力构建资金、项目、政策的大统筹、大循环机制；支持推进国企深化改革工作，提高国企盈利能力和经营水平。

（二）科学统筹、强化管理，树牢“过更紧日子”理念。坚持党政机关过紧日子和“零基预算”理念，谋划推进支出标准体系建设，坚持尽力而为、量力而行，切实保障和改善民生，把能管的都管起来。聚焦“一条路”、“一块地”，推动做好增收节支文章。进一步强化全周期预算绩效管理，打好“政策、资金、改革、绩效”财政组合拳，靠前把关，抓住主动，当好参谋，重点对数字应用系统等项目开展绩效评价。进一步强化政府投资项目全过程管理，严控新增投资项目规模，强化成本控制，集中财力保障重点公益项目建设。坚决杜绝项目过度变更、过度设计，结合“巡财审”联动监督加大考核检查力度，推动落实决算工作常态化，做好投资项目“后半篇”文章。

（三）深耕细作、夯实基础，助推经济高质量发展。在产业政策整合方面更有“章法”，规范政策准入和退出机制，优化“3+X”产业政策扶持结构，严格控制新增政策资金，建立健全产业扶持政策绩效评价制度和日常监督机制，强化政策绩效与涉企资金预算相挂钩。在财政增值化改革方面更有“解法”，切实增强主动“改”的意识，推动财政服务更有“新招”，加快形成具有财政特色的增值化服务体系。进一步深化政府采购资金支付预警平台建设，做好民营企业、本地供应商电子卖场入驻，以更强力度、更强合力进一步提升财政保障经济高质量发展的服务效能。在助力打造乡村共富项目上更有“财政味”，实质性的推进大三农政策体系重塑，引导政策资金向农文旅产业、乡村共富项目倾斜，全力推进打造“五好两宜”和美乡村试点试验。在“基金+资本”招商上更有“财政力”，更加注重专业化、精准化招商，逐步形成建德基金招商新优势，更加专注深挖和做好建德本土企业的投资服务工作，拓展优质战略合作投资方，助力航空小镇产业发展。在推动共同富裕建设上更有“财政招”，以创成全省首批百万家庭奔富行动示范县为牵引，深化推进“财金助力扩中家庭”、“生源地国家助学贷款扩面”等工作，加快打造模式路径“有示范”，改革提升“有深化”，创新突破“有亮点”的财政共富标志性成果。

（四）强化监督，坚守底线，切实防范化解财政风险。统筹好风险化解与稳定发展的关系，坚持“三保”刚性支出优先保障，完善“三保”管理机制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，健全应急处置预案，切实兜牢“三保”底线。防范社保基金风险，不断扩大社会保险覆盖面，规范基金支出，多渠道筹集资金保障社保。积极向上争取新增债券资金，继续做好到期债券的还本付息和资金的保障，严防本息偿付风险，落实好“借、用、管、还”全生命周期管理。全力推进隐性债务化解，严防新增隐性债务。有力有效推进财会监督，探索建立横向更有广度、纵向更有深度的贯通协调工作机制，积极推动建立对财会监督工作的考核机制，强化重点领域监督问责和监督结果运用，进一步严肃财经纪律，发挥好财会监督在党和国家监督体系中的基础性、支撑性作用。

各位代表，做好2024年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，以高度的使命感、责任感，奋力拼搏、开拓进取，高质量完成各项工作，为奋力打造“幸福宜居之城、文旅共富样本”贡献更大的财政力量！

建德市2024年政府预算公开.pdf

附件：预决算公开（债务相关套表）.xlsx