（2023年2月1日在建德市第十七届人民代表大会第二次会议上）

建德市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告建德市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，我市财政部门主动以走到发展的“舞台中央”的姿态，坚持“稳中有进”总基调，大力实施“1+5改革”，对标对表共同富裕目标，全力抓好政策和机制机遇，构建完善集中财力办大事体系，强统筹、抓重点、破难点、争试点，扎实做好生财、聚财、用财文章，在全力推动共同富裕全面建设“宜居建德”新征程中奋勇争先，为建德经济社会高质量发展提供坚强的财政保障。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

市十七届人大一次会议批准的2022年全市地方一般公共预算收入为435000万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市地方一般公共预算收入预算调整为520000万元。全市地方一般公共预算收入剔除矿业权收益108480万元一次性因素，预计为411685万元，比上年增长6.9%，加上矿业权收益预计为520165万元，为预算的100%，比上年增长35.1%，其中：市本级地方一般公共预算收入为369792万元。

根据现行财政体制计算，2022年全市一般公共预算全部收入合计1007194万元。其中：全市地方一般公共预算收入预计520165万元、中央税收返还收入20183万元、省和杭州市体制结算补助174000万元、省和杭州市专项补助84765万元、动用预算稳定调节基金37900万元、调入资金16090万元、上年结转指标52091万元、债务转贷收入102000万元。

2.一般公共预算支出执行情况

市十七届人大一次会议批准的2022年全市地方一般公共预算支出为515000万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全年地方一般公共预算支出调整为698500万元，加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年一般公共预算支出全部可执行指标预计为835356万元。全年一般公共预算支出预计为785547万元，为年度可执行指标的94%，比上年增长23.4%，其中：市本级一般公共预算支出为657443万元，比上年增长27.8%。

2022年全市一般公共预算全部支出合计1007194万元。其中：地方一般公共预算支出预计785547万元、上解上级支出91733万元、债务还本支出76050万元、结转下年支出53864万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）全市政府性基金收支预算执行情况

市十七届人大一次会议批准的2022年全市政府性基金收入预算为543500万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市政府性基金收入预算调整为664000万元。2022年全市政府性基金收入预计为664561万元，为预算的100.1%，比上年增长15.4%。

市十七届人大一次会议批准的2022年全市政府性基金支出预算为522000万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市政府性基金支出预算调整为670714万元, 加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年政府性基金支出全部可执行指标预计为763497万元。2022年全市政府性基金支出预计为676079万元，为年度可执行指标的88.6%，比上年增长11.4%。

全市政府性基金全部收入合计806844万元，其中：2022年政府性基金预算收入预计664561万元、省和杭州市专项补助31442万元、上年结转资金61341万元、债务转贷收入49500万元。

全市政府性基金全部支出合计806844万元，其中：2022年政府性基金支出预计676079万元、债务还本支出42786万元，结转下年支出87979万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）全市社会保险基金收支预算执行情况

市十七届人大一次会议批准的2022年全市社会保险基金收入预算为97991万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市社会保险基金收入预算调整为108566万元。2022年全市社会保险基金收入预计为108754万元，为预算的100.2%，比上年下降4.3%。

市十七届人大一次会议批准的2022年全市社保基金支出预算95681万元，在执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市社会保险基金支出预算调整为117194万元。全市社会保险基金支出预计为117194万元，为预算的100%，比上年增长20.2%。

2022年全市社会保险基金当期结余-8440万元。

（四）全市国有资本经营收支预算执行情况

市十七届人大一次会议批准的2022年全市国有资本经营收入预算为13200万元，执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市国有资本经营收入预算调整为19000万元。2022年全市国有资本经营预算收入预计为21890万元，为预算的115.2%，比上年下降54.1%。

市十七届人大一次会议批准的2022年全市国有资本经营支出预算为1116万元，执行过程中，经市十七届人大常委会第六次会议批准，全市国有资本经营支出预算调整为6916万元。2022年全市国有资本经营预算支出预计为5916万元，为预算的85.5%，比上年下降86.6%。

2022年全市国有资本经营预算全部收入合计22006万元，其中：国有资本经营预算收入预计21890万元、上级补助51万元，上年结转65万元。

2022年全市国有资本经营预算全部支出合计22006万元，其中：国有资本经营预算支出预计5916万元、转移性支出（调入一般公共预算）16090万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）2022年全市政府债务情况

2022年，全市政府债务余额1104535万元，其中一般债务余额656193万元（新增一般债券30000万元用于320国道改建项目），专项债务余额448342万元（新增专项债券7500万元，其中大塘坞农贸市场建设项目3500万元、移民航空产业园项目4000万元），余额未超过当年债务限额。2022年，虽然政府债务余额增加，但是政府可偿债财力增长，预计政府债务率仍将控制在警戒线以内。

以上数据均为未经决算的2022年预计数。

二、2022年预算执行成效

（一）稳定大盘，全力服务社会发展大局

统筹建立稳中有进的收入增长模式，为全市经济社会高质量发展提供强有力的财力保障。2022年，全市财政总收入实现80.53亿元，增长20.9%，一般公共预算收入剔除矿业权收益10.85亿元一次性因素，实现41.17亿元，增幅6.9%，加上矿业权收益，实现52.02亿元，增长35.1%，其中税收33.34亿元、非税18.68亿元，税收占比64.1%。持续推进开源增收，全力向上争取资金，向上争取资金圆满完成年度目标任务，强化资金统筹，加快预算执行，优化支出结构，一般公共预算预计支出78.55亿元，增长23.4%，民生支出60.99亿元，占一般公共预算支出比重77.6%，科技、教育、农业等专项支出指标均达到预定目标。

（二）加力提效，精准推动经济稳进提质

有效落实上级各项稳进提质举措，完善优化政策体系，及时高效兑现政策资金，以积极的财政政策服务经济社会发展。全年落实各类减（退、缓）税降费政策资金20.63亿元，兑现财政补助资金6.7亿元，兑付进度100%。持续发挥好中小企业转贷和政策性担保作用，累计借款总额3.87亿元，节约企业成本2325万元，为123户各类市场主体担保2.5亿元，缓解中小企业资金压力。基层政策性农业信贷担保额1.5亿元，直接减免农户担保费用360万元以上。高效落实全市国有公司及行政事业单位租金减免3688万元，惠及商户1633户。优化营商环境，加大政府采购支持中小企业力度，政府采购授予中小企业份额比例杭州地区并列第一。全力抓好财政收支平衡、“三保”、库款运行等工作，提升预算绩效管理水平。

（三）守住底线，有效防范化解各类风险

严守“三保”红线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全力保障重点领域支出需求。完善社保风险预警机制，密切关注基金支付风险，加大资金流保障力度；积极向上争取到企业养老困难帮扶政策资金2.3亿元。尽全力推进隐性债务化解工作，完成总任务数77.75%，严守债务管理红线，债务风险等级降到绿色等级。积极开展政府债券申报工作，争取到新增地方政府债券3.75亿元（其中一般债券3亿元用于320国道改建工程），支出进度100%。

（四）创新创制，持续提升财政管理水平

构建人大+“巡财审”财会大监督格局，助力财政管理提质增效。启动新一轮国有资产清查，出台行政事业单位办公设备配置新标准和行政事业单位国有资产处置管理办法。强化项目全过程监管，出台《建德市政府及国有企业投资项目中介服务委托管理办法》。强化数智监管，稳步推进浙里报、政府采购、集中财力办大事等全省财政数字化改革试点项目建设；非税收入电子化缴库在杭州地区率先完成上线。稳步施行新一轮乡镇（街道）财政管理体制，推进“1+X+Y”政策体系落地。完善涉农资金整合长效机制，被省财政厅评为涉农资金整合工作推进情况总体较好县市。

（五）探路先行，积极助力共同富裕建设

率先开展家庭型财税政策改革探索性工作，积极为推动共同富裕示范区创建贡献建德经验。“扩中家庭画像助力家庭型财税政策改革探索”案例入选全省财政系统高质量发展建设共同富裕示范区“小切口”改革最佳实践案例，列“十佳之首”。争取到全省财政系统“构建基本公共服务保障标准体系改革试点、‘扩中家庭财税政策体系综合试点’+‘学生资助、大病保险、个税模拟’、家庭财金助力扩中项目”等6个共同富裕小切口试点和省级一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目，数量为全省县市最多；财政联合水利部门争取到中央级水系联通及水美乡村建设县。形成《关于探索以家庭为单位的个人所得税征管研究的思考》《关于探索“扩中”“提低”精准画像路径的思考》《“扩中家庭”精准画像的建德实践和探索》等一系列理论成果，省财政厅吸收采纳上报后，获时任省委主要领导的批示肯定。

三、2023年财政预算草案

2023年，全市财政工作将紧紧围绕中央、省、杭州市和市委相关工作要求，以党建为引领，牢固树立“财为政服务”和“大财政”理念，坚持“党政机关过紧日子”，稳收入严管理，完善集中财力办大事体系，夯实财政长期平稳运行的根基，深入推进“1+5+1”改革工程，稳步实施“绩效年”三年规划，以财政的变革发展推动经济社会跨越式发展，在绘就“宜居建德”新图景中贡献更大的财政力量。

（一）2023年一般公共预算草案

1.收入预算

2023年全市地方一般公共预算收入预期为448800万元，剔除上年矿业权收益一次性因素，比上年预计执行数增长9%，加上矿业权收益一次性因素，比上年预计执行数下降13.7%，其中市本级一般公共预算收入预期为311419万元，审核汇总的乡镇一般公共预算收入预期为85321万元，街道一般公共预算收入预期为52060万元。

根据现行财政体制测算，2023年全市一般公共预算全部收入合计819839万元。其中：全市地方一般公共预算收入预期448800万元、预期税收返还收入20183万元、上级一般转移支付收入152292万元、上级专项转移支付收入32200万元、调入资金47500万元、上年结转53864万元、债务转贷收入（再融资债券）65000万元。

2.支出预算

2023年全市一般公共预算全部支出拟安排819839万元。其中：2023年全市地方一般公共预算支出拟安排560000万元（比上年年初预算增长8.7%，市本级一般公共预算支出495000万元，乡镇一般公共预算支出45588万元，街道一般公共预算支出19412万元）、上级专项转移支付安排的支出32200万元、上年结转安排的支出53864万元、上解上级支出108775万元、债务还本支出65000万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）2023年政府性基金预算草案

2023年全市政府性基金全部收入合计509026万元，按照我市2023年政府性基金收支的分析和预测，全市政府性基金预算收入预期为410700万元，比上年预计执行数下降38.2%，加上上级转移支付收入9347万元、上年结转87979万元、债务转贷收入1000万元（新增专项债券，用于大塘坞农贸市场建设项目）。2023年全市政府性基金全部支出拟安排509026万元，全市政府性基金预算支出拟安排381700万元，比上年年初预算下降26.9%，加上上级专项转移支付安排的支出9347万元、上年结转安排的支出87979万元，调出支出（调出至一般公共预算）30000万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）2023年社会保险基金预算草案

2023年全市社会保险基金（因企业职工基本养老保险省级统筹，由省级统一编制；因城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险杭州市级统筹，由杭州市统一编制。上述基金本级不再编制）预算收入预计为116873万元（其中：保险费缴费收入47335万元、财政补贴收入67670万元），比上年预计执行数增长7.5%；全市社会保险基金预算拟安排支出118850万元，比上年预计执行数增长1.4%。2023年全市社会保险基金当期结余预计-1977万元。

（四）2023年国有资本经营预算草案

2023年全市国有资本经营预算全部收入合计11051万元。其中：国有资本经营预算收入预期11000万元（利润收入438万元，股利、股息收入2700万元，产权转让收入650万元，其他国有资本经营预算收入7212万元），比上年预计执行数下降49.7%；上级补助收入51万元。2023年全市国有资本经营预算全部支出拟安排11051万元。其中：国有资本经营预算支出51万元，转移性支出（调出至一般公共预算）11000万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、实现2023年财政预算目标的主要措施

为实现上述财政预算目标，2023年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一）做好“加法”，持续增强服务大局能力

坚持“稳中求进”的工作总基调，科学谋划组织收入，千方百计稳住收入大盘，从严从紧加强收支管理，全力确保年度财政收支平衡。做大收入蛋糕，增强财政综合实力。健全收入分析和监测机制，紧抓“三重一总”税收管理（重点行业、重点企业、重大项目和总部经济），做好土地、社保费等收入文章。支持推进国企深化改革工作，提高国企盈利能力，增加税收收入，进一步提高对地方财力的贡献度。持续深挖开源增收潜能，拓展谋划创新项目管理；全力推进向上争取、向内培育、向外招引“三向”工作，做到考核导向更明、政策举措更实、执行绩效更好、工作氛围更浓。力争让“财政跑”带动“争着跑”，凝聚部门合力最大限度争取上级政策倾斜和补助资金。统筹资金大盘，加大保障重点力度。牢固树立党政机关过“紧日子”思想，建立紧日子评价体系，压减支出保平衡，按照“能压则压、能延尽延”原则，保重点、延安排、减开支、稳运行。深化“零基预算”理念，探索“能增能减”的预算分配机制。深入推进第三次分配，通过组建基金、社会捐赠等方式支持推动教育、医疗领域社会公益事业发展。加强“四本”预算统筹衔接，统筹“四资”整合，发挥好财政资金“四两拨千斤”作用，持续保障全市共同富裕、民生实事、疫情防控等重点工作高效开展。做到运行稳、方向稳、频道稳，通过财政的“稳”，为全市经济社会平稳健康运行打下基础。

（二）做好“减法”，持续守好风险防控底线

坚持以极限思维防范化解财政风险，着力消除各种潜在风险，夯实财政平稳运行的根基。坚持底线思维，强化风险化解。完善“三保”风险应急预案，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”底线。着力防范社保基金风险，做好基金测算、加强基金征缴、做足风险储备，确保基金平稳运行。规范社保基金征缴，精准稳步提高参保率和缴费基数夯实率。夯实“真金白银”化债，根据上级要求尽全力推进债务化解工作，强化政府性债务管理的常态化管理。靠前谋划，扎实开展专项债券、PPP项目储备与争取行动。严肃财经纪律，强化财政监督。持续推进大监督改革，深化人大+“巡财审”的联动监督机制，加强经验总结提炼，向上争取试点，形成建德“样板”。开展“财会监督建设年”活动，重构行政事业单位财会管理新格局。完善政府投资项目全过程管理体系，加快形成国有资产。推进省“财政公权力大数据监督”平台、政府采购资金支付数字预警管理服务采购项目等应用推进，用“数治”赋能监管提质。对全市实施的PPP项目整体情况进行分析，防风险、补漏洞。着力优化营商环境，加大政府采购改革和规范管理力度。

（三）做好“乘法”，持续放大财政资金绩效

以集中财力办大事着力提升预算绩效管理水平，让有限的财力发挥出最大的经济效益、社会效益、民生效益。用好财政杠杆，撬动经济活力。实施产业优势重塑工程，加大招商绩效评价，争取大好高项目落地。持续深化“基金招商”机制，2023年争取招商落地2个亿元项目。发挥好政策引导和激励作用，注重税源企业梯度培育，支持存量企业加快发展。加快谋划增量政策，紧扣市场主体困难和需求，确保政策、资金跑在风险和困难前面。强化政策跟踪问效，全面开展企业政策兑现履约“回头看”工作，提高政策资金使用绩效。重塑部门预算绩效管理体系，健全绩效激励约束机制，推进部门绩效评价闭环管理。盘活资产资金，提升管理效益。深度开展国有资产存量清理和盘活，开展实体化公务仓建设运营工作，推进国有资产共享共用，提高国有资产使用效益。深化资金统筹文章，重点关注项目资金市乡两级保障能力评估和资金分配。以规划引领按照“大专项+任务清单”管理模式推进涉农资金整合，实行年度项目库动态管理，形成先建后补、以奖代补的财政补助资金方式。建立专项资金及结转结余资金经常性清理机制、事中跟踪推进机制，完善滚动预算管理模式。

（四）做好“除法”，持续提升改革发展能力

面对困难和挑战前所未有，唯有破旧立新、变革创新才有出路。机制体制改革迈出新步伐。大力实施“1+5+1”改革工程，加快变革型财政组织建设。深化“零基预算”理念，探索“能增能减”的预算分配机制。建立工伤保险监管新机制，采用政府购买保险服务，加强工伤保险基金事前、事中、事后监督管理。探索建立跨区域乡镇教育、养老投入共享机制。共同富裕建设结出新成果。紧盯共同富裕考核目标，聚焦建德特色，精准发力；紧抓“2+4+X”改革试点和共富乡村试点机遇，专班专人集中攻坚推进试点项目；围绕推进共同富裕，强化涉农资金整合，探索形成政府与金融支持扩中提低的有效路径和基于共同富裕的乡村振兴政策体系，打造一系列有建德特色的标志性成果、争取一系列试点先行先试，形成示范效应。数字化改革带动新推进。稳步推进预算管理一体化、省财政数字化改革一本账等试点项目应用，配合做好省“浙里基财智控系统”、浙财惠民系统、“财政大脑”等推广应用，紧跟上级步伐不掉队、加强创新研究争先行，积极向上争取新试点。财政智库谋求新突破。聚焦财政工作难点、堵点、重点，如社保运行、预算平衡、政策修订、项目绩效、双碳经济等问题，深化调研探究，写好调研文章，打造财政“智库”，当好参谋助手，为推动全市经济社会高质量发展和财政事业可持续提供精准路径。

各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，以坚持走到发展“舞台中央”的工作要求，凝心聚力、加压奋进，在绘就“宜居建德”新图景中贡献更大的财政力量！

预决算公开套表（债务）.xlsx

建德市2023年政府预算公开.pdf