关于建德市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

（2021年2月23日在建德市第十六届人民代表大会第五次会议上）

建德市财政局  陈刚

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告建德市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，我市财政部门坚持稳中求进工作总基调，切实找准建设“重要窗口”的财政定位，坚定高质量发展方向不动摇，紧抓“六稳”“六保”工作不放松，持续推进财政“基础-规范-提升”三年规划，强统筹，抓重点，破难点，争试点，推动积极财政政策提质增效，将“财为政服务”落实到工作全过程，为加快建德新崛起提供充沛动能，预算执行情况总体较好。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

市十六届人大四次会议批准的2020年全市地方一般公共预算收入为342100万元。全年地方一般公共预算收入预计为342266万元，为预算的100%，比上年增长10.1%，其中：市本级地方一般公共预算收入为249358万元。

根据现行财政体制计算，2020年全市一般公共预算全部收入合计755094万元。其中：全市地方一般公共预算收入预计342266万元、中央税收返还收入20183万元、省和杭州市体制结算补助187635万元、省和杭州市专项补助90198万元、动用预算稳定调节基金18130万元、调入资金34035万元、上年结转指标45647万元、债务转贷收入17000万元。

2.一般公共预算支出执行情况

市十六届人大四次会议批准的2020年全市地方一般公共预算支出为426300万元，在执行过程中，经市十六届人大常委会第三十五次会议批准，全年地方一般公共预算支出调整为505196万元，加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年一般公共预算支出全部可执行指标预计为651891万元。全年一般公共预算支出预计为593242万元，为年度可执行指标的91%，比上年增长9.6%，其中：市本级一般公共预算支出为499627万元，比上年增长11.6%。

2020年全市一般公共预算全部支出合计755094万元。其中：地方一般公共预算支出预计593242万元、上解上级支出101040万元、债务还本支出17500万元，结转下年支出43312万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）全市政府性基金收支预算执行情况

市十六届人大四次会议通过的2020年全市政府性基金收入预算为280450万元。在执行过程中，经市十六届人大常委会第三十五次会议批准，全市政府性基金收入预算调整为314550万元。2020年全市政府性基金收入预计为322429万元，为调整后预算的102.5%，比上年增长2.3%。

市十六届人大四次会议通过的2020年全市政府性基金支出预算为323450万元。在执行过程中，经市十六届人大常委会第三十五次会议批准，全市政府性基金支出预算调整为407550万元, 加上上年结转指标、省和杭州市的专项及结算补助指标，全年政府性基金支出全部可执行指标预计为494223万元。2020年全市政府性基金支出预计为464645万元，为年度可执行指标的94%，比上年增长9.2%。

全市政府性基金全部收入合计509102万元，其中：2020年政府性基金预算收入预计322429万元、省和杭州市专项补助42876万元、上年结转资金43797万元、债务转贷收入100000万元。

全市政府性基金全部支出合计509102万元，其中：2020年政府性基金支出464645万元、债务还本支出7000万元，结转下年支出37457万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）全市社会保险基金收支预算执行情况

市十六届人大四次会议通过的2020年全市社会保险基金收入预算为474771万元，2020年全市社会保险基金收入预计为479252万元，为预算的100.9%，比上年增长9.3%。2020年社保基金支出预算470533万元，全市社会保险基金支出预计为482240万元，为预算的102.5%，比上年增长7.2%。2020年全市社会保险基金当年支出大于收入2988万元，拟动用历年结余实现收支平衡。

（四）全市国有资本经营收支预算执行情况

市十六届人大四次会议通过的2020年全市国有资本经营预算收支为1500万元。执行过程中，经市十六届人大常委会第三十五次会议批准，全市国有资本经营收支预算调整为6678万元。2020年全市国有资本经营预算全部收入合计8681万元（增长的主要原因是国有企业利润收入和股息、股利收入增加），其中：国有资本经营预算收入8674万元、上级补助7万元。2020年全市国有资本经营预算全部支出预计为8681万元，其中：国有资本经营预算支出239万元、转移性支出（调入一般公共预算）8435万元、结转下年支出7万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）2020年全市政府债务情况

2020年，全市政府债务余额993420万元（其中：一般债务余额634092万元，专项债务余额359328万元），当年净增加债务91929万元，余额未超过当年债务限额。2020年，虽然政府债务余额增加，但是政府可偿债财力增长，预计政府债务率仍将控制在警戒线以内。

以上数据为未经决算的2020年预计数。

二、2020年预算执行效果

（一）财政实力稳步增强。面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收和疫情防控增支、民生保障增支、“六保”“六稳”政策性增支，坚持“两手硬、两战赢”，紧抓组织收入不放松，持续规范税费征管，财政实力稳步增强。全年财政总收入55.64亿元，增长2.8%，地方一般公共预算收入34.23亿元，增长10.1%。深入推进开源增收，积极向上争取，全面完成开源增收各项考核任务，向上争取资金32.5亿元，其中“两直”资金6.8亿元，有效缓解了我市财政收支平衡压力。

（二）防疫复工双战双赢。一是围绕战疫情，坚持特事特办、急事急办，第一时间开通政府采购、资金支付“绿色通道”，全力做好医疗救治、卫生防疫、医疗物资等防疫资金保障。全年共下达疫情防控资金5521万元。二是围绕促发展，不折不扣落实各项减税降费政策，全年累计减税降费减租减息20.27亿元，有效减轻企业发展的资金压力。加大财政扶持力度，聚焦经济高质量发展主线，精准整合财政扶持政策，在贯彻落实上级各项财政惠企政策的同时，结合本市实际，研究出台农业、工业、商贸、交通、物流、外贸等行业复工复产扶持政策，全年累计兑现各项扶持政策6.19亿元。积极推进融资畅通，加大政银合作，组建“金融帮帮团”，实现企业和银行线上线下融资精准对接。充分激发财政资金在竞争性存放、转贷服务、基金扶持等领域活力，助力企业做大做强。

（三）民生福祉持续增强。2020年我市民生支出45.19亿元，增长8.8％，占一般公共预算支出的76.2％。多渠道统筹安排3.7亿元高质量保障全市十大民生实事。坚持教育优先保障，教育支出增长9.4%，加大科技投入，科技支出占市本级经常性支出4.5%以上，支持促进稳岗就业，完善扶残助残政策，健全为老服务体系，提高优抚对象保障水平，提升医疗卫生服务能力，全力保障文明城市创建。贯彻落实乡村振兴战略，持续推进一事一议财政奖补工作，统筹安排1500万元有效改善农村人居环境；成功争取省级一事一议助推美丽乡村建设试点、省级农村综合改革集成建设试点项目，成功入围2020—2022年绿色转化财政专项激励政策名单。

（四）改革创新高质高效。全面贯彻落实预算法及其实施条例，建立预算编制“双挂钩”和预算执行通报约谈机制，有序推进预算管理一体化改革。坚持政府真正过紧日子理念，着力压减一般性支出和非刚性、非重点、非急需项目，全年压减1.82亿元。全面实施预算绩效管理，开展部门整体绩效预算改革试点。全面推开授权支付，深度清理整合财政专户，开展财政专户竞争性存放9.9亿元。推进行政事业单位完善内控体系并有效实施，提升会计人员素质。进一步完善“巡财审”联动工作机制，积极推进清廉财政建设。出台政府投资预算管理办法，试行委托实施新模式，改革政府投资项目监管。全面开展基层财政资金检查，深化“乡镇公共服务平台+一卡通”建设。持续推进国有经济发展，试点推进国有企业混合制改革，支持国有公司市场化转型，探索股权投资、资本招商新模式，拓宽国有企业经营渠道。

（五）服务效能不断优化。深入开展“财政跑”活动，依托“1+1+X”服务机制，实现全市120家市级预算单位走访全覆盖。指导部门单位有序推进公款竞争性存放。稳步推进财政电子票据和非税收缴一体化改革，打造缴费、取票线上“零次跑”。建立政府投资项目“编审同步、容缺受理、专班服务”监管服务机制。深化政府采购改革，推进“互联网+”政府采购建设，精简采购审批事项，建立政府采购预付款制度，创新“政采贷”服务。转变监管职能，优化国资监管机制，提升国资服务效能，全面开展直管公房清理整顿工作，推进国有单位未办证资产权证办理，夯实国资管理服务基础，确保国有资产保值增值。

（六）精准防范“两大”风险。一是着力防范地方政府债务风险，积极落实5年化债计划，规范管理债务举借，全力争取到省级专项债券9.3亿元，不断优化债务结构，政府债务总额基本稳定，政府债务风险得到有效释放。二是着力化解社保基金运行风险，严格按照市委要求，完善社保风险预警机制，强化资金保障，通过加大土地出让金计提比例、其他政府性基金补助等渠道，不断加大财政对社保投入，2020年安排本级预算资金对社保基金补助13.78亿元，“十三五”累计补助56.89亿元，同时积极向上争取补助资金和社保调剂金，有效保障了社保基金的平稳运行。

三、2021年财政预算草案

基于对当前财政收支形势的分析，结合2021年度全市经济社会发展目标和上年度执行情况，按照市委对经济工作的总体部署以及财政改革的总体要求，我市2021年财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会及省市有关会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，牢固树立和深化“大财政”“大统筹”及“财为政服务”的理念，进一步调整优化支出结构，坚持政府真正过紧日子，集中财力办大事，推进积极的财政政策提质增效，真正实现从传统到现代财政管理模式的转变，为建德“十四五”高质量现代化发展开好局起好步。

（一）2021年一般公共预算草案

1.收入预算

综合考虑“十四五”规划开好局起好步、经济形势好转和财政收支平衡等因素，2021年全市地方一般公共预算收入预期为383350万元，比上年预计执行数增长12%，其中市本级一般公共预算收入预期为278660万元，审核汇总的乡镇一般公共预算收入预期为60223万元，街道一般公共预算收入预期为44467万元。

根据现行财政体制测算，2021年全市一般公共预算全部收入合计655437万元。其中：全市地方一般公共预算收入预期383350万元、预期税收返还收入20183万元、上级一般转移支付收入134523万元、调入资金23700万元、上级专项转移支付收入50369万元、上年结转43312万元。

2.支出预算

2021年全市一般公共预算全部支出拟安排655437万元。其中：2021年全市地方一般公共预算支出拟安排467000万元（比上年年初预算增长9.5%，市本级一般公共预算支出407000万元，乡镇一般公共预算支出44150万元，街道一般公共预算支出15850万元）、上级专项转移支付安排的支出50369万元、上年结转安排的支出43312万元、上解上级支出94756万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（二）2021年政府性基金预算草案

2021年全市政府性基金全部收入合计432080万元，按照我市2021年政府性基金收支的分析和预测，全市政府性基金预算收入预期为385000万元，比上年预计执行数增加19.4%，加上上级提前告知的转移支付收入9623万元、上年结转37457万元。2021年全市政府性基金全部支出拟安排432080万元，全市政府性基金预算支出拟安排367200万元，比上年年初预算增加13.5%，加上上级专项转移支付安排的支出9623万元、上年结转安排的支出37457万元，调出到一般公共预算资金17800万元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）2021年社会保险基金预算草案

全市社会保险基金（不含企业职工基本养老保险）预算收入预计为216036万元（其中：保险费缴费收入123957万元、财政补贴收入86994万元），比上年预计执行数增长6.1%；全市社会保险基金（不含企业职工基本养老保险）预算拟安排支出205265万元，比上年预计执行数增长6.3%。全市社会保险基金结余预计10771万元。

（四）2021年国有资本经营预算草案

2021年全市国有资本经营预算全部收入合计2738万元。其中：根据2020年国有资本经营预算执行情况，结合全市实际，国有资本经营预算收入预期2700万元（利润收入1700万元，股利、股息收入1000万元），比上年预计执行数下降68.9%；上年结转收入7万元，上级补助收入31万元。2021年全市国有资本经营预算全部支出拟安排2738万元。其中：转移性支出（调出至一般公共预算）2700万元、上年结转安排的支出7万元，上级补助支出31万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、实现2021年财政预算目标的主要措施

为实现上述财政预算目标，2021年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一）聚焦组织收入，夯实全年可用财力。一是坚持“财为政服务”理念，将未来五年作为一个整体，科学谋划组织收入工作，系统、科学、有序制定五年收入规划，近期实现“十四五”开好局，中长期实现收入稳定可持续性发展，确保圆满完成“十四五”地方财政收入目标。二是深化“开源增收”，关注建筑、物流等重点行业管理，加强重点税源企业的税收管理，深入推进亩均税收贡献。进一步规范非税收入管理，密切关注土地出让金、土地指标款、矿业权收益等重点收入项目征管。坚持“合和兴财”，加大开源增收考核力度，健全考核机制，压实工作职责，优化共管氛围。三是紧抓“向上争取”，完善争取资金引导目录（动态项目库），加大考核力度，完善考核办法，增强各部门工作干劲，缓解收支平衡压力。

（二）突出精准施策，推动政策落地见效。不折不扣落实好减税降费系列政策，打好构建新发展格局的财政组合拳，推进财政政策动态精准调整，强化政策引导，支持本地特色产业，培育新兴产业。按照集中财力办大事原则，加大科技政策和资金整合力度，创新财政资金分配方式，通过财政资金引导带动企业和社会力量多渠道持续增加科研投入，形成政策合力和资金合力。充分发挥产业基金的撬动作用，进一步探索“基金＋招商”“基金引资本”模式，发挥基金作为新时期助力地区发展的工具性作用。进一步加强与省市联系，积极争取设立省市县三级联动基金，取得政策倾斜。加大财政“放管服”改革力度，深化“最多跑一次”改革，加快推进网上办事，不断优化营商环境。

（三）强化资金统筹，集中财力保障重点。迭代升级以绩效为核心的集中财力办大事财政政策体系，统筹“资金、资产、资源、资本”，主动买好单，主动出实招。坚持政府真正过紧日子，坚决压减一般性支出，从严控制并大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，重点保障“六保”“六稳”。对照共同富裕目标，深入实施富民惠民安民行动计划，统筹财力支持民生事业发展和全市十大民生实事实施。

（四）加强财政管理，深化财政管理改革。强化零基预算理念，增强四本预算衔接力度。深化预算执行联动管理机制，形成闭环管理，提高资金使用绩效。继续推进政府购买服务改革。规范政府采购管理，进一步规范乡镇政府采购行为，明晰国有企业采购机制。加强乡镇财政管理，做好新一轮市乡两级财政体制调整，积极推进乡镇财政专户、往来款项、国有资产深度清理全覆盖。深入推进涉农资金“大专项+任务清单”管理模式。建立专项资金及结转结余资金一年一清机制、专项资金事中跟踪推进机制，建立滚动预算管理模式。深化大经建改革，探索开发投资项目审价事务信息化平台。全面上线和应用预算管理一体化系统，推进财政业务流程的规范化和财政数据的标准化。加快系统整合推进财政核心业务系统一体化，全面提升财政数字化水平。

（五）细化内控监督，全面实施绩效管理。加强财政监督，加大对二级预算单位及下属企业、指挥部的监督检查力度；进一步深化“巡财审”联动机制。进一步加强行政事业单位内控制度建设，强化行政事业单位会计人才队伍建设。推进部门整体绩效预算改革试点扩面，逐步推出全市部门整体绩效预算管理办法，促进部门行政绩效与财政资金绩效有机融合。深入实施预算绩效管理三年行动计划，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，形成绩效闭环管理。深化绩效事前评估与运行监控机制，推进绩效评价全覆盖，分行业分领域完善评价指标，加大对医疗下沉和医共体建设等重大政策、重点项目（工程）、政府购买服务、部门整体预算的绩效评价力度。

（六）夯实国资管理，推进国有企业改革。夯实国有资产管理基础，持续做好国有资产报告工作，加快推进“资产云”系统建设，继续推进国有单位权证办理，创新线上国有资产交易方式。谋划好国资“十四五”规划，做好“谋”“改”“整”“退”“管”“优”“活”“考”八篇文章。分步推进国有公司整合重组，通过资源共享和优化配置，形成规模效益和竞争优势。做大国有公司资产规模，夯实国有公司发展基础，推进国有企业市场化转型，加强与社会资本合作，通过合作拓展业务范围，找寻新的利润增长点。

（七）坚守底线思维，积极防范化解风险。一是坚持社保基金风险可控。关注企业养老保险省级统筹改革、基本医疗市级统筹制度改革，提前做好资金测算和政策实施应对；实时监测社保基金运行动态和支付风险。二是做好债务风险防控。合理管控政府债务，确保债务率控制在合理区间的前提下，积极争取政府一般债券和专项债券，建立债券储备项目库。三是着力防范“三保”风险。加大四本预算的统筹衔接力度，基金收入优先安排用于财政对社保的补助等民生领域，做到应保尽保，切实兜牢“三保”底线。

各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，保持奋进者姿态、激发创造性张力，勇挑重担、勇开新局、勇往直前，为更高水平推动建德跨越式发展、更高标准打造“宜居建德”而努力奋斗！

建德市2021年政府预算公开（2021年3月16日）.doc

建德市地方政府债务情况.xlsx