一、2021年1-10月财政预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况

1-10月，全市一般公共预算收入完成353801万元，为年度预算的92.3%，同比增长19%（同期全市财政总收入完成605430万元，同比增长23%）。1-10月，全市公共预算支出完成502825万元（含上级转移支付等），同比增长14.7%。

1-10月，市本级一般公共预算收入完成245572万元，为年度预算的88.1%，同比增长16.4%；市本级公共预算支出完成423624万元（含上级转移支付等），同比增长12.3%。

（二）政府性基金预算收支情况

1-10月，全市政府性基金预算收入完成307109万元，为年度预算的79.8%，同比增长48%，其中国有土地使用权出让收入228341万元，同比增长43%；1-10月，全市政府性基金预算支出326342万元（含上级转移支付等），同比下降7.6%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出222207万元，同比增长76.5%。

（三）国有资本经营预算收支情况

1-10月，全市国有资本经营预算收入完成46010万元，完成年初预算的1704.1%；1-10月，全市国有资本经营预算支出44230万元，完成年初预算的1615.4%（收入与支出大幅增加的原因是年中44192万元用于对国有公司补助）。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月，全市社保基金六项基金收入完成186806万元，为预算的86.5%；1-10月，全市社保基金六项基金支出185123万元，为预算的90.2%。

二、预算调整的主要原因

（一）增人增资等工资福利支出、产业扶持等市委市政府重点项目支出需要增加预算总支出。

（二）企业养老保险省级统筹以及其他社保刚性增支等因素导致社保基金缺口进一步增大，需财政增加社保投入。

（三）争取获得新增政府专项债券转贷收入用于重点项目建设支出。

三、预算调整的依据、原则

预算调整的依据是：《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《建德市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》。

预算调整的基本原则是：量入为出，确保运行，收支平衡。在收入有限的情况下，预算安排重点保障“三保”、“六稳”、“六保”政策落实、保年内急需支出，进一步清理压缩结余资金，提高预算执行率。

四、预算调整方案

今年以来，由于上级转移收入增加，调入资金增加，政府性基金收入和国有资本经营收入增加等因素带来的可用资金增加，拟对公共预算收支、政府性基金收支和国有资本经营收支进行调整，具体如下：

（一）一般公共预算调整方案

2021年市本级地方一般公共预算收入由年初预算的278660万元调整为262530万元，乡镇由104690万元调整为120820万元。

按现行财政体制，一般公共预算收入结构的调整形成结算补助增加，加上省市一般性转移支付补助增加、动用预算稳定调节基金以及加大政府性基金预算、国有资本经营预算和一般预算统筹力度，新增可用资金83000万元。2021年全市公共预算支出由年初预算的467000万元调整为550000万元，调增83000万元（其中乡镇由年初预算的60000万元调整为66000万元，调增6000万元）；市本级由年初预算的407000万元调整为484000万元，调增77000万元，拟主要用于安排：

1.人员经费（增人增支等）34531万元；

2.对社保基金补助19856万元（根据上级“三保”审查要求，将年初通过政府性基金预算安排的社保基金补助调整为一般公共预算支出）；

3.专项性一般转移支付项目17572万元；

4.债务付息及发行费用支出3462万元；

5.产业扶持等其他民生项目支出986万元；

6.全市其他部门项目支出593万元。

（二）政府性基金预算调整方案

2021年全市政府性基金收入预算由年初预算的385000万元调整为571100万元，调增186100万元，主要是土地出让金由年初预算的250000万元调整为400000万元，土地指标款由年初的110000万元调整为140000万元，以及其他政府性基金收入增加。此外，债务转贷收入90500万元，剔除再融资债券转贷收入（借新还旧）8000万元，实际新增专项债券转贷收入82500万元用于重点项目建设；新增专项转移支付资金9547万元专项用于特定项目。

2021年全市政府性基金支出预算由年初预算的367200万元调整为615744万元，调增248544万元，拟主要用于安排：

1.金华至建德高速铁路（建德段）及高铁新区马目职工中心二期工程项目82500万元（新增专项债券转贷收入安排的支出）；

2.补助社保基金66475万元；

3.国有公司补助50000万元；

4.政府投资及PPP项目可行性缺口补助17180万元；

5.土地成本支出11988万元；

6.产业扶持及农业产业政策支出8974万元；

7.美丽建德相关支出8027万元；

8.疾控疫苗成本支出986万元；

9.全市其他部门项目支出2414万元。

（三）国有资本经营收支预算调整方案

2021年，国有资本经营收入预算由年初预算的2700万元调整为47025万元，调增44325万元；2021年，国有资本经营支出预算由年初预算的2738万元调整为47063万元，调增44325万元。

（四）盘活统筹情况

坚持政府“过紧日子”，进一步严格财政支出管理，对部门非刚性、非重点、非急需项目支出进行压减，同时调整支出结构用于全市其他刚性、重点、急需的支出需求，2021年盘活可统筹资金9483万元，拟主要安排于：

1.产业扶持及农业产业政策支出6616万元；

2.其他部门项目支出2867万元。

与年初预算相比，通过资金盘活后，相应减少了城乡社区等支出，相应增加科技和文化等方面支出。

附件1：预算调整表2021年.xls附件2：2020年新增专项债券资金调整使用情况表.xls